Konečné vyúčtování zálohy

• tadeáš (neregistrovaný)

  29. 8. 2012 13:42

  Dobrý den. Platili jsme zálohu 100 000,-, poté obdržena faktura na částku 150 000,-. Na faktuře uvedeno v rekapitulaci - základ daně 41 666,67 a DPH 8 333,33 . Cena celkem 150 000,-kč, uhrazeno zálohou 100 000,-kč a zbývá uhradit 50 000,-Kč. Účtovali jsme takto a nejsem si jist z pohledu DPH.
  
  314/221 100 000,- platba
  
  314/314 83 333,33 dań.doklad
  343/314 16 666,67
  
  501/321 125 000,- FP
  343/321 25 000,-
  
  321/314 83 333,33 odpočet zálohy
  321/343 16 666,67
  
  zbývá doplatit 41 666,67 + 8333,33 DPH
  
  321/221 50 000,- doplatek
  
  Děkuji Tadeáš

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 29. 8. 2012 13:51

    annonym (neregistrovaný)

    Re: konečné vyúčtování zálohy
    Ano, je to správně. Ze zálohy jste si na základě DD k přijaté platbě nárokovali 16666,67 Kč a z PFA pak 8333,33 Kč.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 8. 2012 13:59

    tadeáš (neregistrovaný)

    Re: konečné vyúčtování zálohy
    Děkuji jen mě zmátlo ,že v ÚD na účtu 343 je na MD 16 666,67 a na D 16 666,67 a následně na MD celá hodnota 25 000 ,-. Tím se vlastně vynulovalo DPH ze zálohy a zůstalo konečné vyúčtování.
    Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 8. 2012 14:26

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: konečné vyúčtování zálohy
    Účtování může být, i když jsou možné i jiné způsoby, ale pozor: DPH z DD k přijaté platbě jste si už nárokoval v jiném- předchozím období a při vyúčtování faktury v dalším období už si budete nárokovat jen DPH z rozdílu (25.000-16.667,67) = 8.333,33 Kč. To jak jste psal, že vám zůstalo jen konečné vyúčtování by platilo, jen kdyby DD k přijaté platbě a vyúčtování bylo ve stejném období.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 29. 8. 2012 14:31

    tadeáš (neregistrovaný)

    Re: konečné vyúčtování zálohy
    Dobré odpoledne. Vše probíhalo v srpnu. děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno