Prosím POHODÁŘE - likvidace závaz.+pohl.

• JIv (neregistrovaný)

  26. 11. 2012 11:45

  Dobrý den,
  prosím o radu. Za minulý kvartál jsme měli nadměr DPH. Vzhledem k tomu, že jsme v prodlení s odvodem záloh na daň z příjmu za zaměstnance, tak nám FÚ nic nevrátí. Nadměr nám pokryje platbu 2,5 odvodů záloh na DP. Jak správně zaúčtovat?
  Udělám INT 342/343 ve výši nadměru, 2 závazky (2 zálohy na DP) tím pádem zlikviduji bez vazby a 1 závazek zlikviduji bez vazby částečně? Nebo je jiný způsob, jak to udělat, aby byla zachována vazba na účetnictví?
  Děkuji
  JIv

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 11. 2012 12:49

    M. (neregistrovaný)

    Re: Prosím POHODÁŘE - likvidace závaz.+p
    Já bych vystavila uzavřením DPH pohl.z nadm.odpočtu bez zaúčtování a likvidovala vystavenou ost.pohl. int.dokladem 395-/343...dle členění, zálohu na daň z příjmů máte vystavené závazky z mezd 331/342 a likvidace 342/395 i částečně, Fú vám určitě vyhotoví zápis a mělo by to sedět. Zápis 342/343 se mi zdá nekorektní.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 11. 2012 14:23

    JIv (neregistrovaný)

    Re: Prosím POHODÁŘE - likvidace závaz.+p
    Děkuji takže postup by byl následující:
    
    1. OZ 395000/343000 částka = výše nadměru
    2. INT 342000/395000 částka = výše nadměru= 2,5 zálohy na DP
    
    K likvidaci mi pak už zbyde jen 1/2 zálohy na DP. Je to tak?
    
    Hledala jsem to totiž v účetních souvztažnostech a tam je 341,342,345/343 = Nadměrný odpočet DPH finančním úřadem použitý na nedoplatek jiné daně.
    Na základě čeho provedu vzájemný zápočet, když nemám nic od FÚ v ruce?
    Děkuji.
    JIv

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 11. 2012 15:16

    monskas (neregistrovaný)

    Re: Prosím POHODÁŘE - likvidace závaz.+p
    FÚ Vám určitě pošle oznámení o převodu daně na jinou daň. Posílají to vždy ( i když někdy se zpožděním).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 27. 11. 2012 10:10

    M. (neregistrovaný)

    Re: Prosím POHODÁŘE - likvidace závaz.+p
    Já takový předpis nenašla, ale pokud to máte, tak udělejte, jak popisujete, jen bych doporučovala nelikvidovat bez vazby, nadm.odpočet dejte bez zaúčtování a int.dokladem likvidujte dluhy 342 vůči nadm.odpočtu 343. zbyde tam 1/2 zálohy,tak jak píšete.

    •   Zobrazit celé vlákno