KH a zálohy hrazené v roce 2015

• L.P. (neregistrovaný)

  20. 5. 2016 14:47

  Jako odběratel platíme měsíční zálohu na vodné a rozhodli jsme se DPH uplatňovat až u konečné zúčtovací faktury. Nyní jsme obdrželi konečnou fakturu za období 1/2015 - 3/2016 s vyčíslením záloh i DPH za jednotlivé měsíce. DPH za 1-3/2016 mohu vyčíslit na KH v odd.B3 a do B2 dát pouze rozdíl /zálohy jsou ve výši 2500 měsíčně,
  DPH 326 Kč/.Konečná zúčtovací faktura je i po odpočtu záloh roku 2015 nad 10 tis. - i když minusová, protože vznikl přeplatek ve výši
  12tis. Kč. Nevím si s tím rady, budu vděčná za pomoc, děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 20. 5. 2016 14:53

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: KH a zálohy hrazené v roce 2015
    http://www.financnisprava.cz/cs/dane-a-pojistne/dane/dan-z-pridane-hodnoty/kontrolni-hlaseni-DPH/dotazy-a-odpovedi
    
    Dotaz je nějaký zamtečný. Prostudujte odkaz.
    
    Musíte rozlišovat zálohy a platební kalendáře. Vše posuzovat samostatně, pak samostatně posoudit i konečnou fakturu (do x nad 10 t. Kč).
    Pokud si chcete uplatnit DPH až z konečné faktury - do kH se bude DPH promítat podle jednotlivých zálohy (plateb z plat. kalendáře) a podle konečné faktury (může tam tedy být až 13 řádků - 12 záloh a konečná fa).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 5. 2016 15:29

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: KH a zálohy hrazené v roce 2015
    Ano, tak jak vám píše Maxx, že zúčtovací fakturu a jednotlivé zálohy musíte uvést v KH samostatně - u záloh rozlišovat DD na přijatou platbu, tzn. 2.500 x počet záloh do B.3 nebo u PK nad 10.000 Kč do B.2 dát každou zálohu zvlášť s DPPD 1-12/2015 a 1-3/2016. A jen doplním, že ze zúčtovací faktury uvedete v KH přeplatek 12.000 Kč mínusem do B.2. s DPPD r.2016 =DUZP na faktuře.

    •   Zobrazit celé vlákno