Prodej automobilu pořízeného dle §90

• michato (neregistrovaný)

  21. 7. 2016 11:53

  Dobrý den, prosím o Vaše konzultace k problematice DPH.
  
  Můj klient, plátce DPH, zakoupil do podnikání 1.3.2016 osobní automobil Š.Octavia ve zvláštním režimu dle §90. Datum první registrace vozidla dle TP je 10.12.2013.
  Nyní mi dodal doklady za druhé čtvrtletí a donesl fakturu vydanou na prodej výše zmiňovaného pořízeného automobilu.
  Automobil prodal 27.4.2016 do Německa plátci DPH a na fakturu vyčíslil 21% DPH.
  Neměl být na prodej automobilu německému plátci DPH uplatněn režim přenesení daňové povinnosti a podáno souhrnné hlášení za duben?
  A 21% DPH by fakturoval jen v případě, že by automobil neopustil hranice ČR?
  (Pozn. Můj klient není obchodníkem s použitým zbožím) .
  Fakturu už nehodlá opravit, je již uhrazená. A co teď s tím?Kam do DPH a KH?
  Předem děkuji za Vaše reakce.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 7. 2016 12:05

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Prodej automobilu pořízeného dle §90
    >Dobrý den, prosím o Vaše konzultace k problematice
    >DPH.
    >
    >Můj klient, plátce DPH, zakoupil do podnikání 1.3.2016
    >osobní automobil Š.Octavia ve zvláštním režimu dle
    >§90. Datum první registrace vozidla dle TP je
    >10.12.2013.
    >Nyní mi dodal doklady za druhé čtvrtletí a donesl
    >fakturu vydanou na prodej výše zmiňovaného pořízeného
    >automobilu.
    >Automobil prodal 27.4.2016 do Německa plátci DPH a na
    >fakturu vyčíslil 21% DPH.
    >Neměl být na prodej automobilu německému plátci DPH
    >uplatněn režim přenesení daňové povinnosti a podáno
    >souhrnné hlášení za duben?
    >A 21% DPH by fakturoval jen v případě, že by automobil
    >neopustil hranice ČR?
    >(Pozn. Můj klient není obchodníkem s použitým zbožím)
    >.
    >Fakturu už nehodlá opravit, je již uhrazená. A co teď
    >s tím?Kam do DPH a KH?
    >Předem děkuji za Vaše reakce.
    >
    dodání do EU mělo být na r. 20 dph a podáno souhrnné hlášení s kodem 0 , mimo kontrolní hlášení
    udělala bych dodatečné DPH za duben jen na rozdíly a následné souhrnné hlášení za duben a následné kontrolní hlášení za duben
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 7. 2016 12:23

    michato (neregistrovaný)

    Re: Prodej automobilu pořízeného dle §90
    On je čtvrtletní plátce DPH, přiznání k DPH a KH budu naštěstí teprve teď posílat. Souhrnné hl. bude bohužel pozdě.
    Ještě Vás prosím, na řádek 20 bych měla tedy uvést částku vč.daně z faktury? On fakturu opravit nechce.
    Vyfakturoval:
    ZD 21% 275000
    DPH 21% 47740
    K úhradě 275000
    
    Ještě jednou děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 7. 2016 12:24

    michato (neregistrovaný)

    Re: Prodej automobilu pořízeného dle §90
    Pardon: oprava
    vyfakturoval: ZD 227260,-

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 21. 7. 2016 14:46

    

    allli

    Re: Prodej automobilu pořízeného dle §90
    pokud fakturu nechce opravit a opravu nepožaduje ani odběratel, pak uveďte do ř. 1 přiznání a do KH A.5

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 7. 2016 20:19

    michato (neregistrovaný)

    Re: Prodej automobilu pořízeného dle §90
    Děkuji za Vaše reakce.

    •   Zobrazit celé vlákno