Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH

• Vsal (neregistrovaný)

  15. 12. 2016 14:20

  Dobrý den,
  
  v 9/16 jsme vystavili fakturu zákazníkovi, kde u jedné z položek je chybně stanovena vyšší cena, nyní (ano nyní v 12/16 :-( ) při urgenci neuhrazené faktury jsme byly požádáni o snížení ceny dané položky.
  
  Jedná se o snížení o ZD 11 377,58 Kč a DPH 2 389,29 Kč.
  
  Řeším, zda mohu vystavit opravný daňový doklad na rozdíl u dané položky a to v aktuálním období 12/16 (nebo bych ještě mohla 11/16) nebo zda musím postupovat podle § 43 tj. dodatečné za 9/16 (pokud ano, jak to teď opravovat? ODD vystaven 15.12.16 a DUZP původního dokladu)?
  
  Ten samý odběratel nám nezaplatí ještě dvě faktury z 6/16 a 7/16 s tím, že vzorky měly být poskytnuty bezplatně, doklady vůbec v účetnictví neeviduje - prosím mohu vystavit storno dokladů v aktuálním období? Zde se jedná o částky k úhr. do 500 Kč, takže bych i za případnou sankci FÚ riskla storno v aktuálním období.
  
  Moc děkuji.
  
  Vsal

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 15. 12. 2016 14:38

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
    1. Vystavit na rozdíl ODD a dodatečné Přiznání k DPH (nejdříve až ODD obdrží odběratel) a následné KH (do 5 PD od zjištění) za 9/2016 dle § 43 ZDPH, jinak by vám v běžném př. k DPH a KH za 12/2016 nemusel být nárok na zpět vrácené DPH při kontrole FÚ uznán.
    2. Vzorky měly být poskytnuty bezplatně = chyba při vystavení DD za 6 a 7/2016. Nyní již nelze řešit stornem, ale také ODDy viz bod 1. Pokud dáte ODDy do 12/2016 - stejné riziko, že nebude při kontrole FÚ uznáno.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 12. 2016 14:44

    Vsal (neregistrovaný)

    Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
    *** Moc děkuji za odpověď. U těch vzorků tedy vystavím stejně storno a DPH si zpět nevezmeme, čímž to bude vyřešeno (jedná asi o 50 Kč a kvůli tomu podávat dod. DPH 6,7/16 a KH, by vyšlo jednoznačně dráž vzhledem ke strávenému času :-))
    
    Za září dodatečné a násl. KH tedy podáme. Můžu se prosím zeptat, jak tedy bude vypadat ten ODD - můžeme uvést aktuální data vystavení a DUZP, když stejně si DPH zpět vezmeme až potvrzení odběratelem?
    
    Ať žije administrativa
    
    Hezký den VS.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 12. 2016 14:57

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
    :)
    Účetní storno (mimo DPH i KH) bez vzití DPH zpět je OK.
    A k vystavení ODD je podrobný návod viz § 45 ZDPH.
    = Datum vystavení bude prosincové a musí být vystaveno do zd. období 9/2016. DUZP není u ODD povinná náležitost a v KH by mělo být uvedeno jako DPPD, kdy obdržel odběratel.
    Také Vám přeji hezký den.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 15. 12. 2016 15:39

    Vsal (neregistrovaný)

    Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
    *** ještě jednou moc děkuji za trpělivost. ODD víceméně vůbec neřešíme, vím, že je to ošemetná věc, bohužel když vám odb. napíše stornujte, nemělo být vystaveno a pak předá doklad účetní, která ho dokonce i zaplatí, tak to bývá o nervy :-(
    
    Ještě mě tak napadá, co kdybychom daly dodatečnou slevu? :-) :-) ta by splnila §42 a tak bychom dali do běžného období a nemuseli podávat dodatečné DPH za září?
    
    Prostě hledám způsob, jak to dodatečné obejít :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 12. 2016 21:32

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
    Při dodatečné slevě dle § 42 si musíte obhájit, že ta původně uvedená cena byla vyfakturována ve správné výši, ne jak jste původně uvedla, že cena u jedné položky byla chybně uvedena vyšší (pak § 43) - zvážit např. návaznost na ceník.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 12. 2016 13:53

    Vsal (neregistrovaný)

    Re: Snížení ZD a DPH - dodatečné DPH
    ** ještě jedno moc děkuji za trpělivost, jelikož jsme se díky účetním stornům vyhnuly dvěma dodatečným, tak jedno tedy uděláme :-)
    
    Jestli se ještě můžu zeptat, tak u těch účetních storn, jsem celou částku tedy zaúčtovala 311/601 - což je ale zkreslení 601 o výši toho DPH - prosím, kam by jste účtovala? Raději mínusem 648?
    
    Moc díky a hezký víkend. VS

    •   Zobrazit celé vlákno