Uplatnění DPH

• Uivana

  17. 1. 2017 16:46

  Dobrý den,
  Potřebovala bych poradit. Máme sjednanou smlouvu na pronájem prostor. Pronajímatel nebyl plátce DPH, naše firma jako odběratel ano. Bohužel dodavatel nám nezasílal faktury na platbu nájemného ( nebyla jsem u podpisu smlouvy, nevím jak bylo domluveno), takže účetní přede mnou zvolili formu náhradních faktur(vystavili si fakturu sami s uctíváním 518010/321001), abychom měli platby evidované v nákladech jako nájemné. Nyní se dodavatel ozval s tím, že je od 1.1.2014 plátcem DPH a chce mi zaslat faktury od roku 2014, abychom zpětně za 3 roky uplatnili DPH, bohužel nevím, jak to teď udělat, když už jsou roky 2014 a 2015 uzavřené a nájemné je zaúčtováno bez DPH pomocí náhradní faktury. Dle mého názoru nám měl hned od 1.1.2014 oznámit, že je plátce DPH a zasílat faktury s DPH a ne nyní zasílat faktury, které už jsou dávno z naší strany zaplaceny a zaúčtovány.
  Můžete mi, jako nezkušené, poradit jak byste v této situaci postupovali?
  Děkuji moc

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 17. 1. 2017 16:49

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: Uplatnění DPH
    Pokud nekrátíte tyto výdaje koeficientem, můžete si uplatnit nárok na odpočet 3 roky zpětně, tak proč toho nevyužít?
    Doúčtovala bych DPH interním dokladem a uplatnila nárok na odpočet

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 16:56

    

    Uivana

    Re: Uplatnění DPH
    A to mohu zaúčtovat celou sumu DPH od roku 2014 do dnes interním dokladem např. K 31.12.? A ještě jeden dotaz...
    tento nárok na odpočet uplatním v klasickém přiznání k DPH , které budu podávat za období, kde bude zaúčtován interní doklad (takže např. Za prosinec)?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 16:57

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: Uplatnění DPH
    Ano a Ano,

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 17. 1. 2017 16:58

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: Uplatnění DPH
    máte DE nebo účetnictví?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 17:02

    

    Uivana

    Re: Uplatnění DPH
    Máme účetnictví a výdaje koeficientem nekrátíme

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 18:00

    

    Uivana

    Re: Uplatnění DPH
    protože jsme oční optika poskytující zdravotnické služby a prostředky, tak spadáme do osvobozených plnění bez nároku na odpočet DPH... Už se v tom hrozně ztrácím

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 18:28

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Uplatnění DPH
    Vezměte smlouvu a zajděte za právníkem. Doporučuji urychleně, ať víte, jak máte s pronajímatelem jednat. Pokud je ve smlouvě uvedena cena konečná, tak bych sama nic nedoplácela, ani neuznala jako dluh faktury pronajímatele s DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 18:46

    

    Uivana

    Re: Uplatnění DPH
    Moc Vám děkuji za rady, moc jste mi pomohla

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 17:11

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Uplatnění DPH_nájem 2014, 2015
    Plátce se může rozhodnout, že se u nájmu nemovité věci jiným plátcům pro účely uskutečňování jejich ekonomických činností uplatňuje daň - ALE co je k DPH uvedeno v uzavřené smlouvě?
    
    Je tam uvedeno, že jste povinni platit pronajímateli i DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 17:17

    

    Uivana

    Re: Uplatnění DPH_nájem 2014, 2015
    Smlouva byla uzavřena v době, kdy pronajímatel plátcem DPH nebyl a když se jim stal v roce 2014, tak nám tuto skutečnost neoznámil až nyní

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2017 17:34

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Uplatnění DPH_nájem 2014, 2015
    A jak je cena za plnění ve smlouvě uvedena?
    
    Představte si, že byste pronajímanou nemovitost používali pro svá osvobozená plnění a nemohli si uplatnit odpočet DPH. I tak byste jim zaplatili o 21% navýšenou cenu nájmu. V okamžiku, kdy podle smlouvy nejste povinni navýšenou cenu platit? Nebo byste považovali domluvenou cenu za konečnou.
    
    Doporučuji k pročtení článek
    Jak se promítá povinnost odvádět daň z přidané hodnoty do smluv?
    Je starší, ale pro pochopení problému snad dobrý

    •   Zobrazit celé vlákno