Zaúčtování nakladů

• JanaMala

  18. 1. 2017 10:11

  Dobrý den,v roce 2015 jsme zaplatili 2 zálohy (2x1000) na spotřebu energie,které jsem zaúčtovala na 502/389, zúčtovací faktura přišla na konci roku 2016. Skutečná spotřeba byla vyšší než součet záloh. Na faktuře ale není uvedeno,zda spotřeba byla vyšší už v 11-12/2015 nebo až v roce 2016. Mám přijatou fakturu zaúčtovat v částce 2000 (zálohy 2015) na 389/314, doplatek 13000 na 502/321 a 10000 (zálohy za 2016) 321/314? Faktura je na 15000 (spotřeba) mínus zaplacené zálohy 12000 celkem tedy k úhradě 3000.Děkuji.JanaM

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 1. 2017 11:52

    vladík (neregistrovaný)

    Re: Zaúčtování nakladů
    Máte trochu hokej v účtování- zálohy nemůžete účtovat jak píšete výše, ale při zaplacení 314/221- a tam zůstávají až do vyúčtování, pokud je až v dalším roce, k 31.12 zaúčtujete odhad spotřeby nevyúčtované elektřiny 502/389, vyúčtovací fa potom 389,502/321,a -314/-321 a klidně může být ten odhad jiný než skutečnost, proto to jsou dohadné položky=nemusí být přesné, tož tak.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 1. 2017 12:19

    

    JanaMala

    Re: Zaúčtování nakladů
    Děkuji za odpověď. Na začátku mi vypadlo jedno účtování. Zálohy v částce 2000 jsem zaúčtovala na 314/221 (jak píšete) a pak na konci roku částku 2000 na 502/389

    •   Zobrazit celé vlákno