Nevyúčtované zálohy na elektřinu

• Petraa (neregistrovaný)

  2. 5. 2017 20:26

  Dobrý večer, prosím všechny o radu.
  ad1) Mám před závěrkou účetnictví. Z roku 2016 mám několik nezúčtovaných záloh na elektřinu. Účtovány 31400/22101. Jak je účtovat do uzávěrky, když ke vyúčtování dojde až v červenci (tj.po uzávěrce).
  ad2)Zaměstnanec v lednu nenahlásil změnu ZP. Teď se přiznal. Máme tím pádem nedoplatek u ZPMV a přeplatek u ČPZP. Jak účtovat tento nedoplatek pro ZPMV a přeplatek u ČPZP, až vrátí? Moc děkuji všem.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 2. 5. 2017 20:32

    .. (neregistrovaný)

    Re: Nevyúčtované zálohy na elektřinu
    >Dobrý večer, prosím všechny o radu.
    >ad1) Mám před závěrkou účetnictví. Z roku 2016 mám
    >několik nezúčtovaných záloh na elektřinu. Účtovány
    >31400/22101. Jak je účtovat do uzávěrky, když ke vyúčtování
    >dojde až v červenci (tj.po uzávěrce).
    
    Odsouhlasit zaplacenou částku záloh v dokladové inventuře.
    Zaúčtovat dohadnou položku pasivní 502/389, částku stanovit kvalifikovaným odhadem.
    
    
    >ad2)Zaměstnanec v lednu nenahlásil změnu ZP. Teď se
    >přiznal. Máme tím pádem nedoplatek u ZPMV a přeplatek u
    >ČPZP. Jak účtovat tento nedoplatek pro ZPMV a
    >přeplatek u ČPZP, až vrátí? Moc děkuji všem.
    
    Pokud máte analytiku pro jednotlivé zdravotní pojišťovny, tak
    * zaplacení dluhu zaúčtujete v bance 336 ZPMV/221
    * přijetí přeplatku zaúčtujete v bance 221/336 ČPZP
    Se zaplacením dluhu bych ale nečekala, až se přeplatek vrátí z ČPZP. Nabíhá tam penále.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 5. 2017 20:33

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Nevyúčtované zálohy na elektřinu
    1) Zálohy nechte tam, kde jsou, pokud jsou zaplacené, patří na 314. Druhá věc je ale vytvoření dohadné položky do nákladů 2016 - nevyúčtované náklady na elektřinu na účty 50x/389 bud ve výši záloh nebo odhadem z odečtu elektroměru.
    2) Především co nejrychleji zaplaťte ZPMV nedoplatek a žádejte o vrácení přeplatku u ČPZP, vše bych účtovala přes 336.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 5. 2017 21:09

    Petraa (neregistrovaný)

    Re: Nevyúčtované zálohy na elektřinu
    Děkuji za obě dvě rady.
    1)Aha, tak ted už je mi jasné, co s tou zálohou. A až přijde konečné vyúčtování, tak zálohy budu účtovat 389/314
    2) ZPMV jsem už doplatila v pátek, ČPZP jsem požádala o vratku. Zaúčtuji podle rad. Hezký večer všem.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 2. 5. 2017 22:24

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Nevyúčtované zálohy na elektřinu
    >>>Dobrý večer, prosím všechny o radu.
    >>>ad1) Mám před závěrkou účetnictví. Z roku 2016 mám
    >>>několik nezúčtovaných záloh na elektřinu. Účtovány
    >>>31400/22101. Jak je účtovat do uzávěrky, když ke
    >>>vyúčtování
    >>>dojde až v červenci (tj.po uzávěrce).
    >>>ad2)Zaměstnanec v lednu nenahlásil změnu ZP. Teď se
    >>>přiznal. Máme tím pádem nedoplatek u ZPMV a přeplatek
    >>>u
    >>>ČPZP. Jak účtovat tento nedoplatek pro ZPMV a
    >>>přeplatek u ČPZP, až vrátí? Moc děkuji všem.
    >>1) Zálohy nechte tam, kde jsou, pokud jsou zaplacené,
    >>patří na 314. Druhá věc je ale vytvoření dohadné
    >>položky do nákladů 2016 - nevyúčtované náklady na
    >>elektřinu
    >>na účty 50x/389 bud ve výši záloh nebo odhadem z
    >>odečtu elektroměru.
    >>2) Především co nejrychleji zaplaťte ZPMV nedoplatek
    >>a
    >>žádejte o vrácení přeplatku u ČPZP, vše bych účtovala
    >>přes 336.
    >Děkuji za obě dvě rady.
    >1)Aha, tak ted už je mi jasné, co s tou zálohou. A až
    >přijde konečné vyúčtování, tak zálohy budu účtovat
    >389/314
    
    Až přijde vyúčtovací faktura, zaúčtujete ji 502,343/321, připojíte zálohy 321/314 a zbytek buď doplatíte (321/221) nebo Vám pošlou přeplatek (221/321). Zároveň zrušíte dohadnou položku 389/502.
    
    >2) ZPMV jsem už doplatila v pátek, ČPZP jsem požádala
    >o vratku. Zaúčtuji podle rad. Hezký večer všem.

    •   Zobrazit celé vlákno