Firemní vůz i k soukr.použ.-DPH, nedaň.n

• KK64 (neregistrovaný)

  6. 11. 2017 11:55

  Dobrý den,
  prosím o kontrolu.
  Firemní vůz zakoupen v r.2008 od fyzické osoby neplátce DPH, částka 320.000,-, používán i pro soukr.účely.
  1) Faktura přijatá za opravu v 10/2017 v částce 10.000,- + 2.100,- DPH - v 10.měsíci používán vůz ze 30% k soukr.účelům
  z pohledu DPH- zadám do KH B2 základ 7.000,-, daň 1.470,- a použit poměr ANO
  -pokud by faktura přijatá byla za méně jak 10.000,- vč. DPH, pak zadám do KH B3
  2) z pohledu DPPO - daň. náklad bude jen 7.000,- a zbytek 3.000,- v základu a DPH ze 3.000,- pak bude nedaň. nákladem
  3) z pohledu daně z příjmu -ve mzdách za 10/2017 přidaním 3.200,-
  4) během měsíce z paragonů za PHM uplatňuji celé DPH a na konci 10/2017 spočítám cenu PHM za soukromé jízdy a na základě dokladu o použití odvedu DPH a srazím ve mzdě
  5)budu ještě někam uvádět v dań.přiznání k DPH na konci roku?
  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.