Záloha za služby na přelomu roku

• Lenka963 (neregistrovaný)

  21. 11. 2017 23:49

  Dobrý den,
  
  služba je poskytována po dobu trvání jednoho roku, tj. od 1.12.2017 do 30.11.2018. Před zahájením jejího poskytování byla vystavena a dne 15.11.2017 uhrazena zálohová faktura na 60 % z celkové roční ceny služby. Na tuto přijatou platbu byl vystaven daňový doklad, takže DPH z přijaté platby bude odvedeno za měsíc listopad. Nyní si nevíme rady s účtováním časového rozlišení.
  
  Přijatá platba 87 120 221100/324100
  Daňový doklad 72 000 324100/324200
  15 120 324100/343121 (DPH)
  
  Vyúčtovací faktura bude vystavena až za rok, ale tržba částečně spadá už do roku 2017. FAV bychom jinak účtovali:
  
  145 200 311100/
  120 000 /602985
  25 200 /343121
  - 15 120 /343121
  - 72 000 /324200
  87 120 /311100
  
  Tržba ve výši 10 000 (1/12) ale fakticky spadá do roku 2017.
  
  Předem děkuji za všechny odpovědi.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 11. 2017 8:19

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: Záloha za služby na přelomu roku
    Pokud uvádíte, že záloha je na 60% plnění, tak bych si udělala dohadnou položku na cca 16.600 se zaúčtováním 518/389, aby se Vám ta část, která patří do roku 2017 dostala do nákladů v letošním roce.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 11. 2017 9:12

    jajja (neregistrovaný)

    Re: Záloha za služby na přelomu roku
    Předchozí odpověď je špatná!!
    Pro správnou odpověď by bylo třeba popsat plnění - službu.
    pokud skutečně lze stanovit (podělit 12 - např.nájem) tak
    2017 385/602 1/12
    Pokud provádíte třeba nějakou studii, hotovo bude až při odevzdání projektu..
    Výnosy v roce 2017 neřešíte, ale naopak řešíte VYNALOŽENÉ náklady k této službě (mzdy,..)12x/58x nedokončená výroba

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 11. 2017 9:17

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: Záloha za služby na přelomu roku
    No ano, máte pravdu, zaměnila jsem výnosy a náklady, to se omlouvám

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 22. 11. 2017 9:40

    Lenka963 (neregistrovaný)

    Re: Záloha za služby na přelomu roku
    Děkuji za odpověď a účtování zálohy 324, mohu takto nechat?

    •   Zobrazit celé vlákno