DPH u stavebnictví

• JitkaKKK (neregistrovaný)

  6. 1. 2018 21:11

  Dobrý den, prosím o radu u následujícího příkladu:
  Český plátce (a.s. stavební firma) dela rekonstrukci bytu 3+1 s podlahovou plochou 80m2. Vynaložila náklady na material, barvy a obklady ve výši 100tis. bez DPH a mzdové náklady na stavební pracovníky byly 60tis. Chce na tom mít marži 10 %. Byt předala 1.12. a 30.11. vystavila daňový doklad. Předtím ale přijala zálohu 30tis. (dne 25.9.) a k té vystavila daňový doklad 2.10. Určit základ daně, datum přiznání dph, daň, sazbu, kdo ji odvede...
  
  Já bych to počítala takhle:
  1. Přijatá záloha 30tis = 15% daň 3.912,- Kč, základ bez DPH 26.088,- Kč. DUZP 25.9.,daň odvede v září.
  2. Náklady 100tis.+60tis.=160tis + 10% marže = 176.000,- x 15% daň = 202.400 Kč
  Odečte se záloha. Zbývá uhradit 172.400,- . Z toho je 149 912 základ DPH a DPH 22.488,- Kč.
  Nevím,jak je to s tím, že doklad vystavila 30.11., ale byt předala 1.12. Kdy se odvede daň? Děkuji za pomoc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 1. 2018 0:39

    .. (neregistrovaný)

    Re: DPH u stavebnictví
    Nejdříve bych vypočetla celkovou tržbu. Opravdu chce mít stavební firma na zakázce marži 10%, nebo chce mít přirážku 10% ?
    Protože to, co jste spočítala, je přirážka. Ne marže.
    Doplňující otázka - zákazníkem je fyzická osoba nepodnikající, nebo osoba povinná k dani - plátce DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 1. 2018 6:45

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: DPH u stavebnictví
    pokud fakturuje pro plátce, musí bez daně v režimu přenesení

    •   Zobrazit celé vlákno