Přenesená daňová povinnost a KH
-
-
Aldu (neregistrovaný)
Re: Přenesená daňová povinnost a KH
K té faktuře, kterou potřebuji vyjmout vystavým opravný daňový doklad? Ale to mi zase nebudou sedět datumy a číslování. A pak následně dodatečné daňové přiznání a následné KH 9/2017. Jsem se totálně zamotala. -
Aldu (neregistrovaný)
Re: Přenesená daňová povinnost a KH
Ok, ODD, ale prosím s jakým datem, aby se mi dostal do toho 9/2017? Mám program pohoda, můžu ho vystavit s dnešním datem a datum uplatnění DPH zadat 9/2017? Ale to je asi blbost. SJsem tu chvíli, a ODD jsem ještě nedělala, nevím kde se poradit. -
Aldu (neregistrovaný)
Re: Přenesená daňová povinnost a KH
"Novela ZDPH stanoví v § 42 odst. 1 písm. a) mimo jiné, že plátce opraví základ daně a výši daně při zrušení části nebo celého zdanitelného plnění. Proto do 15 dnů ode dne zjištění chyby vystavíte opravný daňový doklad, který musí mít náležitosti dle § 45 ZDPH.
Opravný daňový doklad je samostatným zdanitelným plněním a považuje se za uskutečněné (plnění) u dodavatele v měsíci zjištění chyby a v tomto měsíci vstupuje do daňového přiznání k DPH a u odběratele dnem přijetí opravného daňového dokladu, kdy obdržel příjemce doklad. " -
.. (neregistrovaný)
Re: Přenesená daňová povinnost a KH
>>>>>>>Dobrý den,
>>>>>>>
>>>>>>>prosím o radu, jak postupovat při opravě faktury.
>>>>>>>Byla
>>>>>>>vystavena faktura v režimu přenesení daňové
>>>>>>>povinnosti, bohužel byla vystavena 2x jako
>>>>>>>duplicitní.
>>>>>>>Přišlo se
>>>>>>>na to až teď, týká se to 9/2017. Potřebovala bych tu
>>>>>>>jednu fakturu vyjmout, zákazník obdržel jen jednu.
>>
>>Ok, ODD, ale prosím s jakým datem, aby se mi dostal
>>do
>>toho 9/2017? Mám program pohoda, můžu ho vystavit s
>>dnešním datem a datum uplatnění DPH zadat 9/2017? Ale
>>to
>>je asi blbost. SJsem tu chvíli, a ODD jsem ještě
>>nedělala, nevím kde se poradit.
>
>"Novela ZDPH stanoví v § 42 odst. 1 písm. a) mimo
>jiné, že plátce opraví základ daně a výši daně při zrušení
>části nebo celého zdanitelného plnění. Proto do 15 dnů
>ode dne zjištění chyby vystavíte opravný daňový
>doklad, který musí mít náležitosti dle § 45 ZDPH.
>Opravný daňový doklad je samostatným zdanitelným
>plněním a považuje se za uskutečněné (plnění) u dodavatele
>v měsíci zjištění chyby a v tomto měsíci vstupuje do
>daňového přiznání k DPH a u odběratele dnem přijetí
>opravného daňového dokladu, kdy obdržel příjemce doklad.
>"
>
Problém bude v tom, že se ani nezrušilo plnění, ani část plnění.
Prostě dané plnění se .n.i.k.d.y. pro daného odběratele neuskutečnilo
Takže to nebude podle § 42, ale spíš podle § 43 ZDPH
A odběratel se jim může na nějaký opravný doklad akorát tak vykašlat. Proč by měl přijímat doklad k něčemu, co nebylo?
Pro vystavovatele dokladu to znamená, že se při interní opravě vrací zpátky na začátek a řeší problém k datu vzniku -
Re: Přenesená daňová povinnost a KH
fakturu vyjmout, zákazník obdržel jen jednu.
>>
>>>>
>>>>Ok, ODD, ale prosím s jakým datem, aby se mi dostal
>>>>do
>>>>toho 9/2017? Mám program pohoda, můžu ho vystavit s
>>>>dnešním datem a datum uplatnění DPH zadat 9/2017? Ale
>>>>to
>>>>je asi blbost. SJsem tu chvíli, a ODD jsem ještě
>>>>nedělala, nevím kde se poradit.
>>>
>>>"Novela ZDPH stanoví v § 42 odst. 1 písm. a) mimo
>>>jiné, že plátce opraví základ daně a výši daně při
>>>zrušení
>>>části nebo celého zdanitelného plnění. Proto do 15
>>>dnů
>>>ode dne zjištění chyby vystavíte opravný daňový
>>>doklad, který musí mít náležitosti dle § 45 ZDPH.
>>>Opravný daňový doklad je samostatným zdanitelným
>>>plněním a považuje se za uskutečněné (plnění) u
>>>dodavatele
>>>v měsíci zjištění chyby a v tomto měsíci vstupuje do
>>>daňového přiznání k DPH a u odběratele dnem přijetí
>>>opravného daňového dokladu, kdy obdržel příjemce
>>>doklad.
>>>"
>>>
>>
>>Problém bude v tom, že se ani nezrušilo plnění, ani
>>část plnění.
>>Prostě dané plnění se .n.i.k.d.y. pro daného
>>odběratele neuskutečnilo
>>Takže to nebude podle § 42, ale spíš podle § 43 ZDPH
>>
>>A odběratel se jim může na nějaký opravný doklad
>>akorát tak vykašlat. Proč by měl přijímat doklad k
>>něčemu,
>>co nebylo?
>>
>>Pro vystavovatele dokladu to znamená, že se při
>>interní opravě vrací zpátky na začátek a řeší problém
>>k datu
>>vzniku
>OK, takže opravu budu řešit v září, i s datumy v září.
>Ale ještě mě napadlo, jak to bude s provázaností v KH?
>Nebudou chtít po odběrateli doplnění údajů formou
>výzvy? Ale on nemá co doplňovat, když duplicitní fakturu
>nedostal.
správce daně vyzve odběratele i vaši firmu
odběratel potvrdí správnost údajů a vy podáte následné KH
- Účtování vratky zelené nafty Poslední názor: 11.4.
- Referenční cena za 1kw od roku 2026 Poslední názor: 11.4.
- Sazba DPH u vystupujících Poslední názor: 11.4.
- JMHZ-dotazník Poslední názor: 10.4.
- ID 1. stupně Poslední názor: 10.4.
- JMHZ Poslední názor: 10.4.
- Invalidní důchod - doba důchodového pojištění Poslední názor: 10.4.
- JMHZ údaje u DPP Poslední názor: 10.4.
- JMHZ Poslední názor: 10.4.
- Zkušené mzdové prosím o kontrolu ročního zúčtování Poslední názor: 9.4.
- Příspěvek na stravování - jak zaúčtovat Poslední názor: 9.4.
- Nemoc po noční směně Poslední názor: 9.4.
- Kontrolní hlášení - daňový doklad k PP mínusem Poslední názor: 9.4.
- Nejvyšší dosažené vzdělání Poslední názor: 9.4.
Mohlo by vás zajímat
-
Maximální ceny pohonných hmot na víkend vzrostou, určilo ministerstvo
-
S vyplněním daňového přiznání pomůže AI, nástroj je zatím dostupný jen zaměstnancům
-
Ztracená data, anglické chyby a infolinky na zhroucení. Start JMHZ provází chaos
-
Provoz EET 2.0 má stát až 600 milionů korun ročně
-
Strop cen benzinu a nafty výrazně klesl
-
Změny v důchodech přinesou nové valorizace a příplatky za vyšší věk
ČLÁNKY DO MAILU
18. 1. 2018 9:17
Dobrý den,
prosím o radu, jak postupovat při opravě faktury. Byla vystavena faktura v režimu přenesení daňové povinnosti, bohužel byla vystavena 2x jako duplicitní. Přišlo se na to až teď, týká se to 9/2017. Potřebovala bych tu jednu fakturu vyjmout, zákazník obdržel jen jednu. Jak mám postupovat při opravě v KH? Chápu dobře, že přiznání k DPH opravovat nemusím, protože se nebude měnit výše daně?
Děkuji.