Nákup zboží Litva od plátce DPH,chybí DD

• BarčaS (neregistrovaný)

  22. 1. 2019 10:56

  Dobrý den, prosím moc o radu. Jsem OSVČ, plátce DPH, vedu daňovou evidenci. Nakoupili jsme zboží z Litvy. Zaplatili částku dle proformafaktury už v 2/2018 - dodavatel je plátce DPH v Litvě. Jenže z celého objemu zboží nám dosud byla dodána cca 1/10 zboží a dosud jsme neobdrželi ani žádný daňový doklad. Až teď v lednu, nám byl zaslán daňový doklad na dodanou část zboží (zbylé zboží ještě nebylo dodáno, ani nebyl vystaven daňový doklad ale vše je zaplaceno). Mám dotaz ohledně DPH a daňové uznatelnosti. Předpokládám, že částku za zboží, které jsme uhradili už v únoru, dáme do daňové evidence v únoru do daň. uznatelných nákladů za nákup zboží. Kdy ovšem máme z uhrazené částky uplatnit DPH a odvést DPH - tzv. reverse charge? Už v únoru 2018, i přesto, že nemáme daňový doklad, nebo až v 1/2019, kdy máme daňový doklad, ale jen na část zboží, které nám bylo dodáno?
  Předem děkuji za jakýkoliv názor. BarčaS

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.