Začátečník - Dohadné účty pasivní 389

• bez přezdívky

  22. 5. 2019 9:06

  Dobrý den,

  v roce 2018 vedla účetnictví externí účetní (ještě nepředala PS účtů) a vím, že vytvořila odhad na účet 389 na elektriku 10.000Kč. Zálohy na elektriku platíme v nájmu, takže neúčtuji na 502. Došla mi faktura a pronajímatel nám vrací 5.000Kč. Předpokládám že předešlá účetní zaúčtovala 389/321 a já po přijetí faktury bych asi měla nějak tu 389 a závazek dodavateli upravit na stávající stav, ale vůbec nevím jak, jsem začátečník a nemám se koho zeptat. Děkuji moc za rady.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 5. 2019 9:30

    vendy21 (neregistrovaný)

    r. 2018 502/389 10000,-
    r.2019 389/321 10000,-
    502/321 -5000,-
    343/321 pokud jste plátci

    389 řešíte ze základu DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 5. 2019 10:00

    

    behancova.l@seznam.cz

    Děkuji Vendy za odpověď. Jen se chci zeptat, proč pak těch 5.000kč mám u 321 na straně D, když to dluží bytové družstvo nám? Každý měsíc je v nájmu zaplacená záloha. Skutečná spotřeba za rok byla cca 9.000 a po odečtení záloh placených v nájmu nám vrací chtěla jsem to dát na 315/648 a po připsání na účet 221/315

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 5. 2019 11:30

    

    Had

    Odpověď Vendy je správná , nepatří to na 6xx
    vy si jen doplňte zálohy
    321/314

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 22. 5. 2019 11:51

    

    behancova.l@seznam.cz

    Jako začátečních jsem pochopila, že zálohy za energie dám na účet 314 pokud platím (měsíčně, čtvrtletně) rovnou třeba ČEZU a smlouva za energie je na firmu, ale když je to součástí nájmu, který ve splátkovém kalendáři je z více položek (plocha, voda, plyn, elektrika) to také? Děkuji za pomoc

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 5. 2019 12:13

    vendy21 (neregistrovaný)

    Pokud se platí zálohy na energie související s nájmem, podle mě nemůžou být součástí splátkového kalendáře na nájem, ale měl by být samostatný platební kalendář.
    Asi by se to mohlo udělat v případě, kdy by byly energie hrazeny paušálem a ne zálohově.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 5. 2019 12:55

    

    behancova.l@seznam.cz

    Děkuji Vendy za odpověď, ale máme to tak, takže ten celý nájem co mám jednu celkovou částku účtuji 518/325 343/325 a zálohy nikde nevedu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 5. 2019 13:05

    

    vladík

    To ale není dobře, záloha nepatří do nákladů ale na účet záloh=314, po vyúčtování za příslušné období se účtuje faktura do nákladů 5xx/321 a odečítají se zaplacené zálohy 321/314, dohadné položky se účtují na konci roku, pokud není vyúčtovaná spotřeba 5xx/389 - většinou interním dokladem, a v dalším roce s vyúčtováním potom vytvořená dohadná položka 389/321 a zbytek potom 5xx/321, může být plus i mínus, dohadná položka = odhad, není nikdy přesná.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 5. 2019 13:05

    vendy21 (neregistrovaný)

    Nevím tedy, jestli to dobře chápu, ale pokud Vám vyúčtovávají energie , tak byste měla jet přes zálohy. Pokud to máte nějakým paušálem, tak byste neměli už žádné vyúčtování dostat.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 5. 2019 7:24

    

    behancova.l@seznam.cz

    Děkuji Vám všem za informace, budu to teda muset opravit. Děkuji za pomoc