Uplatnění přijaté zálohy z roku 2018 po 1.10.2019 při fakturaci

• Kamila T. (neregistrovaný)

  6. 11. 2019 13:47

  Dobrý den, zákazník nám v roce 2018 zaplatil zálohu na materiál ve výši 100 000 Kč, vystaven daňový doklad k přijaté platbě a odvedeno DPH vypočtené koeficientem shora - 17360 Kč. Nyní vystavujeme konečnou fakturu na částku 200 000 Kč bez DPH,kde bude tato záloha odečtena. Bude se odečítat původní částka DPH,která byla odvedena v roce 2018 - 17360 Kč nebo se musí použít výpočet platný od 1.10.2019 tzn. 100 000*21/121 = 17355,37 Kč a na faktuře odečíst tuto částku DPH. Jde mi o to,aby bylo správně odvedeno DPH z konečné faktury.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 6. 11. 2019 14:16

    

    Had

    Na faktuře žádné DPH neodčítáte.
    Základ daně je 200000-82640 (100000-17360)=117 360

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 11. 2019 7:30

    bata (neregistrovaný)

    Dobrý den,

    fakturu bychom vystavili takto:

    položky se sazbou DPH 21% základ 200.000,- DPH 42.000,-
    položky se sazbou DPH 21%, odečet zálohy: základ -82640,- DPH - 17.360,- (stejné částky jako u daňového dokladu k přijaté záloze)

    rozdíl DPH 21% 24.640,-

    Celkem k úhradě: 242.000,-
    Uhrazená záloha: 100.000,-

    Celkem k úhradě: 142.000,-