Přiznání k DPH - zaokrouhlení

• Verča

  25. 8. 2020 20:26

  Dobrý večer,

  prosím pěkně o radu, když si vyjedete z programu přiznání k DPH a některé řádky nesedí při výpočtu DPH ze ZD o korunu nebo např. součet samovyměření ř. 3+5+7+12 nesedí na ř. 43 o dvě koruny, necháváte to tak nebo upravujete v EPU?

  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 8. 2020 8:20

    Jana N. (neregistrovaný)

    Nesedí mi o halíře, jinak narovnám

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2020 8:44

    

    Vlad

    Řádek 43 není součtem řádků 3 až 13 (tedy po zaokrouhlení jednotlivých řádků), ale součtem zdanitelných plnění uvedených na řádcích 3 až 13 (tedy před zaokrouhlením a zaokrouhluje se až výsledek)
    Takže součet může i nemusí sedět

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2020 14:05

    

    Verča

    Děkuji, takže součty si děláte ručně a dle toho upravujete? Já jsem teď měla v přiznání, které mi vyjelo z programu např. DPH ř. 3 55 343 Kč, dle sestavy ZDP 55 343,92 Kč OK, ř. 5 268 Kč, dle sestavy 267,3 Kč, tam jsem upravila v EPU na 267 Kč, pak ř. 7 4 934 Kč, dle sestavy 4 933,06 Kč, upravila jsem na 4 933 Kč a ř. 12 1 901 Kč, dle sestavy 1 900,02 Kč, upravila jsem na 1 900 Kč, součet v přiznání na ř. 43 byl 62 444 Kč, dle sestavy ZDP 62 443,3 Kč, opravila jsem na 62 443 Kč, tzn. přiznání z programu mi každý řádek samostatně zaokrouhluje nahoru, stejně tak v souhrnném hlášení, to taktéž upravuji ručně.
    Dělá Vám to program stejně?

    Děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 26. 8. 2020 14:25

    

    Vlad

    To, co mi spočítá program, vyexportuji do XML, načtu do EPO a nic neupravuji. Spustím kontrolu v EPO, většinou mi to vyhodí nějakou propustnou chybu, kterou ignoruji. Nějakým zaokrouhlováním bych se zabýval teprve tehdy, pokud by kontrola oznámila kritickou chybu. To by totiž nešlo vůbec odeslat.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2020 14:39

    

    Verča

    Děkuji, já vím, že jsou to prkotiny, já bych to ráda měla správně. Musela jsem hodit zaokrouhlení 2 Kč na zúčtovací účet DPH, aby mi seděly hlavní knihy, proto to řeším. Normálně mi to vychází hezky, ale teď byl rozdíl v daňové povinnosti v přiznání oproti součtu sestavy zdanitelných plnění 2,12 Kč.
    Zaokrouhluje Vám tedy program taky každý řádek nahoru?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2020 15:06

    

    Vlad

    Ne, matematicky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2020 14:55

    pet_A (neregistrovaný)

    Také zatím zaokrouhlení neopravuji, mívám také propustné chyby (+- koruna). Program mi zaokrouhluje do přiznání každý řádek zvlášť matematicky. Zaokrouhlení z přiznání řeším na účtu 343 až ke konci roku.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2020 16:15

    

    Verča

    Takže mi to program dělá špatně, i v SH, vše zaokrouhluje nahoru, už jsem to jednou řešila s helpdeskem a bylo mi řečeno, že je to správně dle zákona, ale já jsem oporu nenašla.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2020 16:42

    

    Vlad

    Pokud si vzpomínám, tak v zákonu o DPH nebo v poučení k výkazu skutečně není o způsobu zaokrouhlení ani slovíčko. Snad v daňovém řádu? Někde jsem to viděl, ale...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2020 17:29

    

    Verča

    Třeba ještě někdo poradí, děkuji za názory :)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 8. 2020 8:16

    

    vladík

    § 146 DŘ

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 8. 2020 12:32

    

    Verča

    Děkuji, já jsem to vždycky brala jako celkovou daň, vy myslíte, že to platí i pro jednotlivé řádky? Dnes jsem mluvila i s FÚ a dle jejich metodiky celková daň nahoru, ale jednotlivé řádky matematicky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 8. 2020 6:55

    Jana N. (neregistrovaný)

    Souhrnné hlášení se zaokrouhluje po jednotlivých řádcích , za celkové plnění do jednotlivých zemí EU vždy nahoru

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 8. 2020 12:34

    

    Verča

    Děkuji, tzn. součet plnění za jednotlivého odběratele nahoru nikoliv matematicky, jestli jsem to dobře pochopila. To ale nebude sedět na řádky 20 a 21 přiznání.
    O je pro to opora v zákoně?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 8. 2020 17:09

    stana1 (neregistrovaný)

    Já ještě nezapomínám i na křížovou kontrolu na kontrolní hlášení, kde už se základ ani DPH nezaokrouhluje. Sice se zdá, že zde úřad zajímá jen základ daně, ale co když ne. Uvádí se zde přeci i nezaokrouhlené DPH, takže já hlídám i výši celkové DPH z oddílů kontrolního hlášení, aby mi sedla po matematickém zaokrouhlení na přiznání DPH. Možná, že to už trochu s tou kontrolou přeháním, ale už jsem zažila za svou dlouhou praxi (jsem stále mladá!) dost účelovek ze strany úřadů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 8. 2020 6:49

    Jana N. (neregistrovaný)

    Tak jak vyjde SH - zaokrouhlení dle pokynů u jednotlivých řádků nahoru, stejně tak mám zaokrouhlení v DPH, takže SH a DPH ř. 20 sedí na korunu.
    stejně tak odsouhlasím oddíl C KH a řádky DPH, taky sedí, bez toho neodesílám

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 8. 2020 8:51

    

    Vlad

    Tak to je spíš náhoda nebo máte jen jedno plnění v měsíci.
    Ve formuláři Přiznání k DPH se totiž zaokrouhluje až výsledný součet všech plnění, kdežto v Souhrnném hlášení se napřed zakrouhluje každý řádek a výsledek je součtem všech již zaokrouhlených plnění.
    Příklad:
    Dvě různá plnění, každé 100,30 Kč
    Přiznání k DPH: součet 200,60 Kč; zaokrouhleně nahoru 201,00 Kč
    SH: každé plnění zaokrouhleně nahoru 101,00 Kč; součet 202,00 Kč
    Rozdíl: 1,00 Kč

    •   Zobrazit celé vlákno