Přijatá platba

• Jitka (neregistrovaný)

  16. 3. 2006 10:14

  S.r.o. měsíční plátce DPH. 10.1. obdržela zálohovou fakturu na elektřinu s vyčíslením DPH, s dodatkem, že si DPH může odečíst s datem UZP zaplacení.
  Vzhledem k tomu, že výpis z banky (KB) došel až koncem února, nebrala jsem nějakou zálohu pro DPH v lednu vůbec v úvahu. Platbu, která byla 20.1. jsem zaúčtovala celou jako zálohu
  na účet 314.
  V únoru přišla vyúčtovací faktura, kde je vyčíslen základ DPH a DPH, odečtena daňová záloha a vyčíslen rozdíl ke zdanění. Vzhledem k tomu, že jsem předtím žádnou daňovou zálohu neuplatnila, tak teď uplatním na vstupu DPH z celé částky.
  Je to opravdu tak? Nemusím uplatňovat DPH na vstupu ze zaplacených plateb?
  Omlouvám se za trochu zmatený popis. Ale nějak už si nejsem jistá ničím. Tak se radši chci ujistit.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.