Zase zálohy v DE
-
-
Zdena (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
Jestli je na daňovém dokladu DUZP "teď", tak si nárokujte DPH teď. -
Zdena (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
Ne, nárokujete si DPH na vstupu.( Na výstupu jí odvádíte.)
Týkalo by se to tedy přijatých zdanitelných plnění.
Prakticky: za zálohovou fa následuje daňový doklad na zaplacenou zálohu. Z tohoto dokladu jste si mohl nárokovat DPH už v prosinci 05. Jestliže jste si DPH nenárokoval, vůbec nic se neděje - máte jí zahrnutou ve výdajích roku 2005. -
cyril (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
nezlobte se ještě jednou,asi jsem se do toho nějak zamotal(no jo neděle a pořád vedro)daňový doklad je normální faktura s odpočtem zálohy a 0 částkou?tak ta mi právě přišla až tedˇs DUZP květen 06.Tak kdy mám správně nárokovat DPH když jsem zaplatil už v prosinci 05?Snad už to pochopím... -
Anonymní (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
1. zálohová faktura je na jaké zd. plnění? Nejedná se o zálohu na přefakturaci služeb souvisejících s nájmem nemovitosti? Pak nelze vystavit DD a ani vy nemáte nárok si DPH na vstupu z takové zálohy uplatnit a to i pořesto, že by byl vystaven daňový doklad.
2. Pokud ne, tak uplatnit DPH ze zaplacené zálohy si můžete až na základě daňového dokladu.
3. pokud jste obdržel DD již v 12/2005 a DPH si neuplatnil ze zaplacené zálohy, pak již v r. 2006 nelze uplatnit. Uplatnit můžete pouze podáním dodatečného DP k DPH za 12/2005. Pokud máte vystaven DD s datem zd. plnění 06/2006, pak lze uplůatnit nejdříve v 06/2006. -
Zdena (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
.
>>nezlobte se ještě jednou,asi jsem se do toho nějak
>>zamotal(no jo neděle a pořád vedro)daňový doklad je
>>normální faktura s odpočtem zálohy a 0 částkou?tak ta
>>mi
>>právě přišla až tedˇs DUZP květen 06.Tak kdy mám
>>správně
>>nárokovat DPH když jsem zaplatil už v prosinci
>>05?Snad
>>už to pochopím...
>1. zálohová faktura je na jaké zd. plnění? Nejedná se
>o zálohu na přefakturaci služeb souvisejících s
>nájmem nemovitosti? Pak nelze vystavit DD a ani vy nemáte
>nárok si DPH na vstupu z takové zálohy uplatnit a to i
>pořesto, že by byl vystaven daňový doklad.
>2. Pokud ne, tak uplatnit DPH ze zaplacené zálohy si
>můžete až na základě daňového dokladu.
>3. pokud jste obdržel DD již v 12/2005 a DPH si
>neuplatnil ze zaplacené zálohy, pak již v r. 2006 nelze
>uplatnit. Uplatnit můžete pouze podáním dodatečného DP k
>DPH za 12/2005. Pokud máte vystaven DD s datem zd.
>plnění 06/2006, pak lze uplůatnit nejdříve v 06/2006.
Cyrile, víte co? Nebudeme si v tomhlle vedru kompliiovat život a tudíž nebudeme uplatňovat žádnou DPH, ano? :-))
Hned vysvětlím proč.
V prosinci 05 byla zaplacena faktura, která (v jakékoliv podobě - i nevyčíslené) zahrnovala i DPH, protože květnový doplatek je nula. Vy jste (předpokládám) zaplacenou zálohu v plné výši uplatnil jako výdaj na podnikání v roce 2005. Teď v květnu už si tedy nenárokujte žádnou DPH na vstupu, protože byste jí uplatňoval vlastně už podruhé. Poprvé jako výdaj (nikoliv DPH) roku 2005 a podruhé nyní jako DPH na vstupu.
Jestli jsem se špatně vyjádřila, tak se ozvěte:-))) -
cyril (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
>.
>>>nezlobte se ještě jednou,asi jsem se do toho nějak
>>>zamotal(no jo neděle a pořád vedro)daňový doklad je
>>>normální faktura s odpočtem zálohy a 0 částkou?tak ta
>>>mi
>>>právě přišla až tedˇs DUZP květen 06.Tak kdy mám
>>>správně
>>>nárokovat DPH když jsem zaplatil už v prosinci
>>>05?Snad
>>>už to pochopím...
>Cyrile, víte co? Nebudeme si v tomhlle vedru
>kompliiovat život a tudíž nebudeme uplatňovat žádnou DPH, ano?
>:-))
>Hned vysvětlím proč.
>V prosinci 05 byla zaplacena faktura, která (v
>jakékoliv podobě - i nevyčíslené) zahrnovala i DPH, protože
>květnový doplatek je nula. Vy jste (předpokládám)
>zaplacenou zálohu v plné výši uplatnil jako výdaj na
>podnikání v roce 2005. Teď v květnu už si tedy nenárokujte
>žádnou DPH na vstupu, protože byste jí uplatňoval
>vlastně už podruhé. Poprvé jako výdaj (nikoliv DPH) roku
>2005 a podruhé nyní jako DPH na vstupu.
>Jestli jsem se špatně vyjádřila, tak se ozvěte:-)))
vyjadřila jste se dobře Zdeno,vše jsem pochopil,jenže jsem se lépe zahloubal do té zálohové faktury a zjistil asi průšvih(je za nákup hnojiva),na faktuře je napsáno vyúčtování přijaté platby (daňový doklad na přijatou platbu-neplatte hrazeno)se základem,sazbou DPH a vyčislením DPH, no a já si to DPH uplatnil....v roce 2005,jo a to DPH je skoro 70 tisíc,takže opravné DPH?Díky že se se mnou zabýváte,tedy mou blbostí.....C. -
Zdena (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
Klídek:-))), zdá se, že všechno je tak, jak má být.
V prosinci 05 jste zaplatil zálohu akciovce, která Vám poslala na jimi přijatou zálohu daňový doklad s datem uskutečnění zd. plnění v prosinci 2005. Na základě tohoto dokladu jste si správně uplatnil DPH v prosinci 05.
Nyní v květnu Vám poslali vyúčtování zálohy. Datum UZP je květnové, ale základ daně i DPH jsou nulové, takže není co uplatňovat.
Ověřte si na dokladech, jestli je to skutečně tak, jak píši a dejte vědět. Z. -
cyril (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
ne tak docela,je to Zálohová FA bez uvedení UZP a je na ni Vyúčtování přijaté platby-rozpis" zboží" bez daně+daň=celková cena
a pod tím dole je napsáno Daňový doklad na přijatou platbu-neplatte uhrazeno a ještě pod tím Daň z přidané hodnoty-sazba,zákl,výpočet,hodnota daně.A na té květnové FA je uvedeno UZP, zboží s DPH a mínus vyúčtování zálohové FA ,takže FA je 0
To je i uvedeno zase pod tím -daň z přid.hodnoty základ 0 výpočet 0,hodnota 0.Vedu si účetnictví už dlouho a celkem v pohodě(tedy i doslovně v Pohodě),nějak jsem ale podcenil nastudovat si nové DPH a tedˇse to tedy ukázalo,ještě jednou díky za snahu mi pomoc se z toho vymotat... -
Anonymní (neregistrovaný)
Re: zase zálohy v DE
U zálohové FA se na daňovém dokladu neuvádí datum zdanitelného plnění, ale den přijetí platby. To je rovněž den, kdy máte nárok na odpočet DPH. Pokud jste si neodečetl DPH v 2005 a máte celou částku v daňových výdajích, pak musíte zvážit, zda podáte dodatečné DP k DPH a zároveň i dani z příjmů za rok 2005. Pokud nepodáte dodatečná přiznání, pak se tím již nezabývejte, založte PFA a zaevidujte s nulovou částkou.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
- Sleva na invaliditu souběh se starobním důchodem Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
-
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
-
Kdo bude mít v roce 2026 nárok na předčasný důchod?
-
Ten umí to a ten zas tohle. Připomeňte si příběhy šikovných podnikatelů za rok 2025
-
10 nejvtipnějších vánočních reklam všech dob
-
Situace, kdy nemusí OSVČ platit zálohy na sociální pojištění
23. 7. 2006 13:00
potřebuji si jen ujasnit.Přišla mi zálohová FA v prosinci 05,zaplacena v prosinci 05,daň.doklad přišel v květnu 06.Kdy prosím nárokuji DPH.Vím,že to tu už bylo mockrát ale ...Díky!!!