Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
-
-
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
No to jste udělala blbě, nemůžete se jen tak vrátit do 1/2006 a opravit DD, u kterého jste si již uplatnila odpočet. V 8/2006 uděláte tu původní blbě pořízenou fakturu mínusem a tu co vám přinesl plusem, takže si ten rozdíl vyrovnáte v 8/2006. Na interní doklady se vykašlete :-))
Jo a tu opravu v 1/2006 zase opravte na tu původní, špatnou hodnotu, která ale již proběhla daňovým přiznáním :-) -
bdm (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
*** Jsem téhož názoru (neměnit 1/06) jen s tím rozdílem, že v 8/06 jen tak vymínusovat původní a dát tam novou? Pokud byl nějaký důvod k opravě, pak měl poslat dobropis. Ale upřímně řečeno bych těch 53 Kč nechala tak, s pocitem že jsem pomohla státu :-))) *** -
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
Opak, paní státu nepomohla, pomohla sobě :-). Správně by to měla řešit dodatečným, což ona ale odmítá :-)). Takhle to se státem spraví v 8/2006, až to najdou při kontrole, vyjde je to do výše penále na stejno (tady aspoň myslím) :-)) -
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
Paní chtěla být poctivá, proto se vrátila do 1/2006 a šoupla tam ten opravený, tím si samozřejmě rozhodila 343 na DP a těch 53 jí tam visí. Ta varianta, že nechá ten původní doklad v 1/2006 a ten opravený někam zašije do šuplíku je tu také, jen jestli ji nebude natolik trápit svědomí, aby z toho v noci mohla vůbec spát :-)) -
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
To byste se asi načekala, to se stává běžně, že dodavatel pošle fakturu faxem na milion, pak si pro to řidič jede, dají mu zboží polovičku a k tomu novou fakturu za 300 tisíc (z té taky odvedou DPH), tu novou fakturu na příjmu samozřejmě jen připíchne k tomu faxu a už to nezkontroluje, účtárna to nabuší podle toho faxu (a z něj taky uplatní odpočet), za dva měsíce volá faktoring, že dostal milion místo 300 tisíc, pak se to zjistí, jakej je v tom bordel a podává se dodatečné. Ale u těch 53 korun bych to asi ztopil a nechal tam tu původní v 1/2006, případně jak říkám, kdybych se hodně bál že mi to najdou, vymínusoval v 8/2006 a uplatnil podle té opravené a penále vyjde na stejno, jako kdybych podával dodatečné. -
JitkaS (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
Leden 2006 … fa od dodavatele na vyšší DPH … v lednu nárokováno
Únor 2006 …. Dodavatel zjistí chybu-jakou-
a) chybná sazba, špatně spočítaná částka DPH např. při výpočtu shora? Pro opravy sazby nebo částky daně slouží opravný daňový doklad, ale pro opravu daňové povinnosti snížením nelze. Pokud by dodavatel přesto chtěl snížit celkovou fakturu, pak si myslím jedině „nedaňovým“ dobropisem a vrátit přeplatek. Dobropis zaúčtovat jako snížení původního nákupu.
b) Chybná základna-pak měl vystavit daňový dobropis a vrátit peníze. Opravenou fa by mohl poslat jedině po dohodě, že i vy tu původní vyhodíte, ale to by šlo jedině před daňovým přiznáním.
Souhlasím s paní bdm. Jde sice jen o 53 Kč, ale pokud klidně zaúčtuji mínusem fakturu (DD), ke kterému nemám dobropis a zaúčtuji podle nové opravené fa, tak bych dost těžko vysvětlila kontrole z FÚ proč nedodržuji postup dle zákona. -
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
Ach jo, dámy, proč nečtete pořádně dotazy, dodavatel přece tu opravenou poslal včas, jenže podnikatel ji nosil po kapsách a nedal jí včas účetní. Takže dodavatel to má u sebe v pořádku, tazatelka to nemá v pořádku a dodavatel se na ni vykašle s nějakým dobropisem :-)) -
JitkaS (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
Ale podle info na začátku ... dodavatel zjistil ve 2/2006. Možná má dodavatel Q-přiznání, tak mu to bylo jedno. Když mám doklad zaevidovaný, souhlasí mi evidence s přiznáním a zaplatím FÚ dle přiznání v 1/2006, tak jak opravím bez daňového dokladu? Pokud se dodavatel včas dohodl s podnikatelem, že doklady vymění a ten účetní nic nepředal, tak bych se na opravenou fa vykašlala a nechala v účetnictví tu původní. Důvod rozdílu v odsouhlasení s dodavatelem bych si poznamenala a FÚ bych nic nevracela. Vyměňování dokladů není čisté(i když praktické), ale musí to být z obou stran neprůstřelné, jinak zbytečně nahrávám kontrolám z FÚ. Dodavatel to nemá v pořádku, protože je evidentní, že odběratel má na vstupu zaevidovanou jinou fa než kterou eviduje dodavatel na výstupu a to se dá zjistit. Tady jde jen o 53 Kč resp. 106 Kč v neprospěch FÚ (dodavatel odvedl o 53Kč méně a odběratel si nárokoval o 53Kč více), ale stejné postupy se praktikují i při vyšších částkách. -
bdm (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
*** Já jsem sice řekla, že už nebudu, ale jen chci vyjádřit souhlas. Bez řádných DD bych do DPH nesáhla. Tady je to asi tím, že se bavíme o 53 Kč ale myslím, že by to takhle nikdo neudělal, kdyby se přidalo pár nul navíc. A taky vlastně ani nevíme, co bylo předmětem té opravy, jestli ZD nebo sazba nebo kdoví co - a každá taková oprava může mít jiný způsob opravy - někdy žádný - ale to jste už napsala. *** -
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
Tomu se ruším říká nějak jako "oprava zjevných účetních nesprávností", prostě skutečnost se liší od účetního stavu, odběratel vycházel z nesprávné faktury, nesprávně zaúčtoval a uplatnil odpočet DPH a nezbývá než aby účetním strornem uvedl stav do pořádku. Pokud to opravdu chce udělat, má možnost postupovat tak, že chybu stornuje a pořídí doklad správně a buď se na to už vykašle a počká, jestli to projde, nebo podá dodatečné přiznání, což v tomto případě u částky 53 Kč považuji za nesmysl :-). Každopádně žádného opravného dokladu se nedočká :-). -
bdm (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
*** No nevím. Zkuste se vžít do firmy (odpovědné osoby) té paní účetní, která se zeptala. A zkuste si představit, že by rozdíl byl několik tisíc. Nechal byste si tak jednoduše přehodit od obchodního partnera fa v účetnictví, která by Vám hrozila vyšší daňovou povinností a penálem? Já ne. V žádném přépadě bych nic nevyměňovala a nenechala ten postih na sobě. Určitě bych trvala na tom, aby svou chybu (pokud se stala) napravil partner, a to řádným dokladem. Toť můj názor :-)) *** -
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
Já vám neberu vaše názory paní Blanko, jen jsem si pořádně přečetl původní dotaz a vyplynulo z toho pro mne jedno:
Dodavatel pošle opravenou fakturu ještě p ř e d termínem pro podání DP z 1/2006. Sám si také splnil svou povinnost k DPH podle této faktury. Faktura skončila u FO podnikatele. Paní tazatelka podala DP na základě původní faktury. Poté ji FO přinesl opravenou fakturu z domova.
Ukažte mi, kde je chyba dodavatele ? Já ji tedy nevidím. Partner dodal podle mne včas opravenou fakturu, chyba je jednoznačně na podnikateli, že nedodal tento doklad včas paní účetní. Co by měl dodavatel opravovat ? Měl by snad on podat dodatečné na vyšší povinnost ? To je stejný případ, o jakém jsem vám psal, dodavatel dodal včas opravenou fakturu na mnohem nižší částku, roztržitá paní na příjmu faktur ji připíchla k původní, na mnohem vyšší částku a už ji nepředala účtárně k opravě. A tam se skutečně jednalo o rozdíly z řádu desítek tisíc. Měli by snad kvůli tomu volat dodavateli a požadovat na něm spoluúčast na jejich průseru ? To by s nimi rychle skončil spolupráci. -
bdm (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
*** Možná, že špatně podávám, oč mi jde :-))) Mně jde o to, že daňové doklady se neopravují tak, že zkrátka pošlu nějakou novou opravenou fakturu a řeknu vyměňte si ji. Podle toho, v čem ta chyba spočívá (špatný ZD, špatná sazba, ....), ji opravím a to tak, aby se mi někde nepotulovaly dvě faktury na různou výši DPH. Tím se chráním já, která chybu udělám a taky nevystavuji druhou stranu tomu (že v případě, že si někdo něco nepředá a nevymění), že bude mít špatně DP *** -
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
Nevím, jak moc se pohybujete v běžné podnikové praxi, ale v tzv . distribučních obchodních firmách se tak děje docela často. Souhlasím s tím, že to je bordel a vytýkám to obchodníkům. ale ti mají svou "pravdu", že hlavní je kšeft a rychlost (říkají tomu "servis") a že když nebudou rychlí oni, konkurence je z kšeftu vyšoupne. Takže obvykle je zboží již papírově nakoupeno a vyfakturováno dodavateli dříve, než je vůbec vyrobeno a když pak něco ve výrobě krachne a objednávka se nenaplní, řeší se to buď dobropisy (pokud je již uzavřeno zdaňovací období faktury) nebo výměnou faktury. A sem tam pak k chybě dojde. Samozřejmě nikdo si nechce rozhádat dodavatele ani zákazníka a proto se "netlačí na pilu" s správnou výměnou papírů. -
Docent (neregistrovaný)
Re: Tak ještě jednou-docent,JitkaS......
No konečně praktik jako já, díky za stejný názor paní Ireno, myslím, že bdm i JitkaS jsou moc v tomto případě "školometské" :-). Finančáku je konečně jedno, jestli jsem nakonec tu DPH srovnal tak či onak, hlavně že jsem ji státu vrátil a jsem ochoten zaplatit případné penále.
-
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
- Sleva na invaliditu souběh se starobním důchodem Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
-
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
-
Kdo bude mít v roce 2026 nárok na předčasný důchod?
-
Ten umí to a ten zas tohle. Připomeňte si příběhy šikovných podnikatelů za rok 2025
-
10 nejvtipnějších vánočních reklam všech dob
-
Situace, kdy nemusí OSVČ platit zálohy na sociální pojištění
8. 8. 2006 13:39
Poradíte??Dobrý den,
>>>>v 01/2006 jsme si uplatnili 53 kč vyšší DPH. Teď ho
>>>>chci vrátit. Chci to zaúčtovat pře Interní doklady,
>>>>ale
>>>>nevím jak.
>>>>Myslela jsem takto:
>>>>349100/349100 279kč
>>>>343019/349100 53 kč
>>>>ale stále mi na účtě 349100 zbývá těch 53 kč.
>>>>
>
>Dobropisovat nemohu, neboť na fa je vše OK, akorát
>potřebuji vrátit DPH. Opravdu nevíte jak zaúčtovat do
>těch interních dokladů?
Vysvětlete jak k rozdílu došlo a jestli na vstupu nebo na výstupu. Z dotazu to není jasné.
Na výstupu- chybná sazba, chybná částka DPH-pak by se mohl vystavit opravný daňový doklad (§49). Ale pokud chyba vedla k vyšší daňové povinnosti nelze opravu provést (§49 odst.2) a tím
dostat DPH zpět.
Na vstupu-chybně zadaný daňový doklad-pak bych tento zápis
stornovala a zadala ho správně, aby odpovídalo obdrženému DD.
Chci Vám poděkovat za rady, ale já t omusím upřesnit, nebo-li lépe vysvětlit.
V lednu jsme obdrželi fa, kterou jsem také zaúčtovala.Dodavatel ale asi v 02/2006 zjistil, že nám fakturoval špatně a zaslal nám opravenou fa, kde DPH bylo o 53Kč nižší než u původní fa. Tuto opravenou fa jsem do rukou nedostala(jedná se o FO a fa mu přišla domů a on již mi ji nepřinesl) a tak jsem si v 01/2006 uplatnila DPH dle původní faktury tj. o 53Kč více.Nyní jsem po inventarizaci s dodavatelem zjistila, že oni přiznali DPH dle opravené fa(tj. o těch 53 méně) a my dle původní fa tj. o 53 kč více. Zpětně jsem zaúčtovala do 01/2006 opravenou fa a nyní v 08/2006 chci těch 53 kě FÚ vrátit-zaúčtovat do Interních dokladů. Nechci k vůli tomu podávat dodatečné DPH. No a jak to tedy do těch interních dokladů zaúčtovat?
Díky