Plátce DPH nehoda - zůčtování do přiznání k dph

• Standa (neregistrovaný)

  17. 1. 2017 19:48

  Dobrý den, po nehodě jsem jako plátce DPH musel doplatit  servisu DPH. prý mi bude vráceno vyúčtováním DPH. Nevíte někdo jak ze to vyplní v zeleném lejstru "přizníní DPH" a v "kontrolním hlášení ? moooc děkuji za pomoc

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 1. 2017 10:37

    M.M. (neregistrovaný)

    Dobrý den,
    
    nějak, servis vystaví FA za opravu vč. DPH, jako plátce máte nárok na vratku z daňového dokladu, FA si zaúčtujete :
    
    518/321 FA za opravu
    343/321  DPH
    
    pojišťovna vám pošle pojistné plnění ( to je ve Váš prospěch ) ve výši opravy ( v základu daně  bez DPH - plnění není daň. dokladem  )
    
    321/568  ( pojistné plnění není daňovým dokladem, zaúčtujete jako došlý  dobropis  )
    
    Uděláte si interní zápočet závazku a pohledávky ( závazek FD z opravy a dobropisu pojišťovny z poj. plnění )
    
    321/395
    395 /321
    
    ten rozdíl na FD ze servisu co dělá DPH doplatíte servisu přes BÚ :
    
    321/221
    
    a po přiznání k DPH Vám stát vrátí nadměrný odpočet, z této FA za oprav,  ve výši nárokovaného DPH 
    
    221/343