Zápočet = vl. povinnost a vrácené DPH

• Jana (neregistrovaný)

  11. 1. 2007 14:20

  Prosím o pomoc při zúčtování DPH v UCE. V únoru vyšel nadměrný odpočet DPH - měli šéfovi vrátit asi 5000,-Kč, jinak v ostatních měsících platíme odvody. Má u Fú dluh, tak oni si tento přeplatek stáhli na umoření dluhu. Potřebuji ovšem z toho nadměru udělat zápočet proti poslední daňové povinnosti, aby mi nezůstal v účetnictví jako pohledávka, ale nevím jak. V interních dokladech udělám vzájemný zápočet, ale nevím na jaké účty by to mělo být. Nadměr, naše pohledávka 395/343 a k tomu naše povinnost na 343/395?
  Mám správně to, že předpisy o DPH mám zaúčtované v ostatních závazcích bez předkontace a pak účtuji jen odvod z banky na 343/221? Přeúčtovává se ta odvedená DPH na konci roku na nějaký jiný účet (vyčetla jsem 538?), nebo udělám jen účetní závěrku (mám program POHODA) a převedou se mi zůstatky správně?
  Děkuji předem za pomoc a omlouvám se za hloupé dotazy, ale jsem začátečník a v učebnicích to nebývá moc srozumitelné.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 11. 1. 2007 14:24

    Eva M. (neregistrovaný)

    Re: zápočet = vl. povinnost a vrácené DP
    1) Šéf má jaký dluh u FU? Svůj osobní?
    2) Pokud je to firemní dluh, tak na jaké dani?
    3) Máte od FU nějaký "papír", v němž vám oznamují, jak naložili s nevráceným odpočtem?
    4) Zápočet klidně můžete udělat přes ten úče 395.
    5) NE! odvedená DPH se nikam nepřeúčtovává!!! U jiných daní se dělají předpisy daňových povinností (daň z příjmů, silnička,...), ale u DPH NE!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 1. 2007 15:01

    Jana (neregistrovaný)

    Re: zápočet = vl. povinnost a vrácené DP
    Šéf má firemní účet. Dluh je to firemní a na DPH. Papír od Fú nemám, jen předpis splátkového kalendáře na toto dlužné DPH. Po telefonu mi paní z Fú řekla, ať si to započtu proti poslední povinnosti, aby mi to nezústalo jako pohledávka od nich z Fú.
    Ten předpis mám tedy správně i co se týče stran na které jsem to zapsala?
    A jinak vám moc děkuji za rychlou odpověď.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 1. 2007 8:19

    Eva M. (neregistrovaný)

    Re: zápočet = vl. povinnost a vrácené DP
    Ano, po Vašem vysvětlení souhlasím s Vaším postupem :-)

    •   Zobrazit celé vlákno