DPH - faktura do SK podnikateli/neplátci

• Jana K. (neregistrovaný)

  8. 5. 2011 9:31

  Dobré nedělní ráno,
  
  prosím o pomoc.
  
  Fakturoval jsem na Slovensko osobě povinné k dani (mám výpis ze živnostenského rejstříku, IČ, DIČ), která ale není registrována k DPH.
  
  Uvedl jsem hodnotu tohoto plnění do souhrnného hlášení a v daňovém přiznání jsem toto plnění uvedl do řádku č. 21.
  
  Nyní mi z FÚ přišel dopis, že je SH i DAP špatně. Chtějí řádek 21 vynulovat a mám podat opravné DAP, kde hodnotu plnění z řádku 21 napíšu do uskutečněných plnění (ř. 1).
  
  To z tohoto plnění budu platit daň, když je místo plnění na Slovensku? Mohl by mi to, prosím, někdo vysvětlit?
  
  Moc děkuji!

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 8. 5. 2011 11:04

    VerčaB (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    odběratel je neplátce a tam se fakturuje s daní, takže do ř. 1, daň odvedete a odběratel Vám ji zaplatí

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 5. 2011 11:08

    Jana K. (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    VerčoB, moc děkuji za reakci.
    
    Ale pořád to nechápu - zdůrazňuji, jedná se o podnikatele - osobu povinnou k dani, tudíž místo plnění je SK a tudíž nemělo by to být s 0% DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 5. 2011 11:14

    bloncka (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    pokud se jedná o podnikatelský subjekt z JČS, pak on je povinen zaregistrovat k plátcovství dnem přijetí služby či zboží od plátce z JČS ..mělo by se mu fakturovat s nulovou DPH-převod daň pov. na něj a Vy byste měli ujistit jeho DIČ

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 8. 5. 2011 11:14

    bloncka (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    ** zjistit

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 5. 2011 11:19

    Jana K. (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    Také děkuji za reakci - toto pochopitelně vím, ale problém je v tom, že to odběratel neučinil.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 5. 2011 11:54

    VerčaB (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    já jsem se právě s tímto případem letos už setkala a jak FÚ, tak i daň. poradce mi sdělil to co jsem výše napsala...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 5. 2011 11:59

    Jana K. (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    Dobře, děkuji. Můj FÚ mi to také tvrdí, ale dost dobře to nechápu z hlediska zákona (logicky ano - pokud odběratel není plátce/osoba registrovaná k DPH, nemůže přiznat daň a současně případně uplatnit odpočet; není možný reverse-charge).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 5. 2011 18:03

    deb (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    Jde o § 9 odst. 2.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 9. 5. 2011 8:24

    BJ (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    Můžete napsat o jakou službu se jedná? Dle mých informací, pokud je služba dle § 9, tak se podnikatel stává přijetím plátcem §94 ods 8 podle našeho zákona. Členové EU by měli mít to samé, ale asi v jiných §.Směrnice 2006/112/ES článek 196. Nezapisuje se však do SH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 9. 5. 2011 14:40

    Jana K. (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    Dobrý den,
    
    jedná se o grafické práce poskytnuté osobě povinné k dani - podnikateli.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 5. 2011 8:06

    BJ (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    Ptám se na každým školení na tuto situaci a vždy mě ujistí - fakturovat bez DPH a nezapisovat do SH pokud v době podání nemám DIČ k DPH.
    Teď nevím, zda se jedná o neznalost přednášejicích nebo FU. Zeptali se alespoň o jakou službu se jedná a pro koho?
    Pokud by to bylo naopak a fakturoval slovák plátce neplátci (podnikateli) v ČR, tak ten v ČR má povinnost se registrovat a ihned odvést daň.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 5. 2011 11:11

    Jana K. (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    Ale tuto povinnost mají i na Slovensku - tuším, že tam rozeznávají registraci k DPH a plátcoství...
    
    Jenže ten příjemce služby ji prostě nesplnil...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 5. 2011 11:16

    BJ (neregistrovaný)

    Re: DPH - faktura do SK podnikateli/nepl
    Dobře, ale nechápu proč chce FU DPH po Vás, mají přece honit a buzerovat toho Slováka. K plnění došlo na Slovensku.

    •   Zobrazit celé vlákno