Dohadné položky

• Lida45 (neregistrovaný)

  14. 3. 2012 14:16

  Dobrý prosím,
  
  chci se jen zeptat, zda účtuji správně dohadné položky.
  Faktura za telefon nám chodí vždy za období v přesahu dvou měsíců tj, poslední faktura za prosinec přijde až 20.1. a bude za období 19.12.2011 - 20.01.2012. K 31.12. 2011 vytvořím tedy dohadnou položku ve výši 2000 (měsiční částka je cca vždy kolem 4-5tis) zaúčtuji 518/389 a k 22.1. 2012´, kdy mi přišla skutečná faktura na částku 5325 bez DPH zaúčtuji s datem přijetí faktury 22.1. tedy DPH bude v lednu 2012, poměrnou část 2662,5 zaúčtuji 518/321 a rozpustím dohadnou položku 2000 389/518, tyto operace provedu 22.1., tj zápis je 22.1. ale datum účetního případu dám 31.12. 2011, aby se mi tato částka nákladově dostala do starého roku, nebo 22.1. zaúčtuji celou částku 5325 do 518/321 a 2000 rozpustím 389/518,ale vše bude zaúčtované na rok 2012? Asi je to zmatečně napsané, tak doufám, že to někdo pochopí.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 3. 2012 14:32

    anonymm (neregistrovaný)

    Re: dohadné položky
    Datum bych dala 22.1.2012 a vše zůčtovala v roce 2012. V nákladech máte přes dohadnou položku a DPH si můžete uplatnit až za leden.