Oprava hospodářského výsledku

• maves (neregistrovaný)

  6. 6. 2012 8:49

  Dobrý den, najde se zde prosím dobrá duše, která by mi poradila ? Už si dost zoufám, nevím jak opravit.
  v přiznání-ve formuláři za rok 2010 uvedená ztráta 11,- , ve skutečnosti ztráta byla ale 10.672,- v účetnictví zaúčtována na účtu 0429 částka 10.672.
  V přiznání-formulář za 2011 uvedena ztráta roku 2010 ve výši 10.672,-
  zaplacená daň, pak telefon z finančáku, že ztrátu jsme vykazovali za rok 2010 jen 11,- , domluvily jsme se, že přiznání přepíšu, ztrátu neuplatním a doplatím daň, zárověň podám opravné za rok 2010, ztrátu navýším na těch 10.672,- a tuto ztrátu pak uplatním až za rok 2012. Takže se zdá, že s finančákem to mám srovnané..... ale účetně v tom jasno moc nemám.
  Mám původní účetní závěrku, kde je hospodářský výsledek po zdanění vyšší z důvodu odečtení ztráty, daň 2.090,- jsem na 591/341 účtovala až v roce 2012 (předešlá účetní odmítla otevřít účetnictví za rok 2011), tak že to musím nějak spravit v roce 2012, nevím jak. Poradíte prosím? Musím opravit hospodářský výsledek ? A jak s valnou hromadou a rozdělováním zisku-mám vzít ten původní a nebo spočítat nový (nižší ?), až budu podávat přiznání za rok 2012 budu v opačné situaci, budu uplatňovat ztrátu roku 2010 na formuláři, ale účetně nebude co uplatňovat....
  Řešil jste někdo něco podobného ? poraďte prosím !

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 6. 6. 2012 9:03

    jina (neregistrovaný)

    Re: oprava hospodářského výsledku
    Napřed se ujistím. Nepletete si učetní a daňovou ztrátu ?Je možné , že účetní ztráta roku 2010 byla 10 672 a daňová jen 11

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 6. 2012 9:11

    maves (neregistrovaný)

    Re: oprava hospodářského výsledku
    ne, opravdu ztráta byla 10.672,- akorát do daňového přiznání bylo vepsáno 11,- (omylem ), na účtu 429 mám také 10.672,-

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 6. 2012 9:26

    jina (neregistrovaný)

    Re: oprava hospodářského výsledku
    No to je právě divné, neznám firmu kde se účetní ztráta rovná daňové.
    Ale pokud je to skutečně tak, tak se nejedná o "účetní chybu" a vzhledem k částce neni potřeba nijak "zvlášt" řešit . Pokud by se jednalo o Velkou sumu, tak by jste v roce 2012 zaúčtovala daň 431/341, aby nedošlo k rozdělení něčeho co nemáte , ale v tomto případě bych opravdu neřešila - neni co.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 6. 6. 2012 9:37

    maves (neregistrovaný)

    Re: oprava hospodářského výsledku
    v roce 2010 firma vznikla, náklady-výnosy=10.672, ztráta ve výši 10.672, ve výkaze pro FU ale vykázáno jen 11,-
    
    takže si myslíte, že to řešit nemám ? Ale jak budu postupovat v přiznání za rok 2012 ?
    
    Př. vyjde mi dle účta základ daně 500.000,- ztrátu roku 2010 již uplatnit němůžu (NEBO MŮŽU ???), daň tedy bude 95.000,- .
    V přiznání ale ztrátu uplatním a zaplatím (500.000 - 10.672)*0,19= 92.910,- , což je přesně těch 2.090,- které jsem doplácela letos.
    Akorát, že podle sestavy z PC budu muset hradit 95.000,- ale podle výkazu pro FU jen 92.910,- Tohle mi nějak nejde na rozum... :(

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 6. 2012 9:56

    jina (neregistrovaný)

    Re: oprava hospodářského výsledku
    Myslím, že zbytečně řešíte "účetní sestavy". Z účetnictví Vám dle hlavní knihy vyjde výsledek hospodaření (500 000). Ten se napíše do řádku 10 přiznání a teprve nyní tvoříte základ daně. Připočtete ned. náklady, repre a pod(500 000), odečtete dary ,slevy na dani(50 000).Základ daně je 500 000 + 500 000- 50 000= 950 000.
    Vypočtete daň, kterou zaúčtujete 180 500.
    Základ daně je 950000, ale účetní HV (k rozdělení) je 319 500.
    V účetnictví základ daně 950 000 nikde nevidíte!!!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 6. 2012 10:04

    maves (neregistrovaný)

    Re: oprava hospodářského výsledku
    asi máte pravdu, řeším zbytečně....
    letos rozdělím zisk, který na 431 mám, a až budu dělat přiznání za rok 2012 uplatním si tu ztrátu roku 2010, kterou jsem sice nejdříve v přiznání za rok 2011 už jednou uplatnila ale pak stejně daň doplatila. FU o nic nepřišel ...... a mně žádný rozdíl nakonec vlastně taky nevznikne..... a tak tedy nic opravovat nebudu a hned je mi líp :) :)
    
    
    děkuji a hezký den !

    •   Zobrazit celé vlákno