DE a DPH

• Kikina (neregistrovaný)

  13. 6. 2012 13:24

  FO má ubytovací služby, v r. 2011 přišla záloha, kterou jsem dala celou do příjmu. V roce 2012 došlo k ubytování, na kterém jsem odečetla zaplacenou zálohu v roce 2011. Nevím, jestli to dělám správně, jelikož v roce byl uplatněn celý příjem a nyní se ještě odvede navíc DPH, jelikož zálohy se platí 100%.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 6. 2012 17:00

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: DE a DPH
    Chápu správně - záloha 110 Kč, konečná cena 100 + 10 Kč DPH je 110 Kč?
    
    O to DPH odvedené v 2012 by se měl snížit zdanitelný příjem v 2012.
    Pokud vedete DE, tak se můžete rozhodnout, jestli vystavíte daňový doklad k přijaté záloze. Pokud poskytujete zálohy ve 100% výši - daňový doklad k záloze bych vystavila, DPH odvedla, do daně z příjmu půjde jen základ DPH a vystavení zúčtovací faktury už je bez vlivu na daně.