DPH u zálohových faktur

• začátečnice (neregistrovaný)

  27. 6. 2012 9:43

  DPH dotaz
  
  Obdržím postupně 2 zálohové faktury na mat. a pak konečnou už jen na doplatek bez odpočtu záloh. Jedna záloha byla uhrazena a 2, nebyla.
  Jak to učtovat - zálohy a konečnou fa i z hlediska hlavně DPH.
  Začátečnice. Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 27. 6. 2012 11:26

    Jana.. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohových faktur
    správně je:
    dostanete zálohovku, zaplatíte
    dostanete daňový doklad k přijaté platbě, uplatníte si dph
    dostanete vyúčtovací fakturu, kde je odečtena záloha
    
    budou tři situace, pokud je zálohovka přesně shodná s vyúčtovací, pokud je vyúčtovací vyšší nebo pokud je vyúčtovací nižšší, když je vyšší nebo nižší, tak tam je rozdíl v dph, ještě je možnost, že vám daň. doklad k přijaté platbě nezašlou, to je sice špatně, ale některé firmy jsou prostě takové....
    
    když by byly úplně stejné částky
    tak třeba takto:
    zálohovka - úhrada z banky 314/221
    daň. doklad k přijaté platbě 343/314
    faktura přijatá vyúčtovací za mat., kdy je částka stejná 111/321 a 321/314
    
    ale všechno byste měla mít na dokladech, stačí jenom zaúčtovat odchozí platbu, daň. doklad a na přijaté faktuře by mělo být vše vyčísleno a stačí se toho držet
    
    vemte si papír, nakreslete si téčka a dopátráte se
    
    psala jsem ve spěchu, snad jsem se nespletla :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2012 12:07

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohových faktur
    Bohužel spletla :-) Na téčka vám vaše zaúčtování rozhodně nevyjde.
    úhrada zál fa 314/221, účtování DD k přijaté platbě: 31401/314, 343/314, Fa přijatá 0,1,5../321, 343/321, 321/31401, 321/343
    Ještě můžete mít zálohu v režimu PDP, pak se DD k platbě nevystavuje, tudíž ani neúčtuje.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2012 12:21

    Saška (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohových faktur
    Co říkáte na takovou zálohovou fakturu, kde je napsáno "záloha - daňový doklad", je uvedeno i DUZP (samozřejmě se liší ode dne úhrady), dodavatel tvrdí, že po zaplacení se doklad stává daňovým dokladem a odkazuje na paragraf v zákoně o platebním kalendáři.
    Já jsem si z takového dokladu DPH nenárokovala.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2012 12:42

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zál. fa x platební kalendář
    Dodavatel nemá pravdu. Zák. o DPH říká, že po úhradě zálohy je dodavatel (ne vedoucí DE) povinen vystavit Daňový doklad k platbě. A platební kalendář je něco úplně jiného. On vám vystavil zálohu, NE platební kalendář. Také bych si s takové zálohy po jejím uhrazení žádné DPH nenárokovala. Hezký den.

    •   Zobrazit celé vlákno