Přenesená daňová povinnost- prosím

• Jituschka (neregistrovaný)

  30. 10. 2012 13:59

  Dobrý den, chtěla jsem se zeptat z pohledu odběratele, když mi došla faktura 24.10.2012 s přenesenou daňovou povinností za opravy el. instalace v s datem DZP 30.9.2012 a já již měla daňové přiznání za září přiznání odevzdané, je nutná oprava nebo jí můžu dát až do října. Kolegyně tvrdí, že musí odběratel a dodavatel v případě přenesené daňové povinnosti podávat přiznání stejně v měsíci.
  Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 30. 10. 2012 14:02

    j.l. (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    Musíte dát dodatečné daňové přiznání za 9/2012, a elektronicky zaslat i nové hlášení o přenesení daňové povinnosti (vyplníte vše znova - přepíše se jim to a zaktualizuje).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 10. 2012 14:36

    Jituschka (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    Děkuji za radu :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 10. 2012 14:37

    rr (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    § 104 Nesprávné uvedení daňové povinnosti za jiné zdaňovací období
    (1) Pokud plátce uvedl skutečnosti rozhodné pro stanovení daňové povinnosti v daňovém přiznání za jiné zdaňovací období, než do kterého příslušely, a NESNÍŽIL tím v tomto zdaňovacím období daňovou povinnost, správce daně daň za zdaňovací období, ve kterém měla být uplatněna, dodatečně NEVYMĚŘÍ.
    
    Takže, jak nám bylo sděleno na školení, není to v pořádku, že to bude uvedeno v jiném období, ale v konečném důsledku k žádnému krácení daně nedojde (předpokládám, že si zároveň uplatníte plný odpočet DPH).
    Pokud se Vám to stane mimořádně, tak tohoto ustanovení § 104 využijte a nic neopravujte. Nesmí se to však stát pravidlem.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 30. 10. 2012 15:20

    wolejoffka (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    No mě kdyby došla 24.10.2012 faktura v PDP s DUZP 09/2012, tak bych ji nezaplatil, dokud bych ji nedostal opravenou do října. Ať si laskavě užije pakárnu ten, kdo neumí včas vyfakturovat.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 10. 2012 15:28

    j.l. (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    Někdy není tak ani chyba na straně dodavatele, že neumí včas fakturovat, ale třeba podnikatele, který ji včas nepředá účetní a dostane se ji do ruky později...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 8:42

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    A zákon si ohnu, jak potřebuji, že?
    Hm s tím přístupem nezaplacení by vám určitě řada podnikatelů poděkovala (teda těch, u kterých byste pracoval), protože by brzo přišli o dodavatele. Vždy je rozumnější se domluvit.
    Účetní by ve firmě neměla zasahovat do obchodních vztahů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 8:52

    monskas (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    Přesně tak, vždy se dá domluvit :)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 9:41

    wolejoffka (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    Paní Alen, já si Vás odborně velice vážím, ale teď jste mě pobavila: "protože by brzo přišli o dodavatele." Myslím, že tak to nějak na trhu nefunguje. Opačně ano.
    Nejsem pouze účetní a v mé kompetenci je i zasahování do obchodních vztahů. A nevím co znamená v tomto případě "domluvit se". Že bychom každý opravili půlku ??? Původní dotaz zněl " když mi došla faktura 24.10.2012". Předpokládám, že "došla" znamená, že poštou, a tudíž mám obálku ofrankovanou 1-2 dny předem. Já tedy nejsem ten, kdo začal ohýbat zákon. A rozhodně nebudu ten, kdo si přidělá práci kvůli někomu, kdo nedokáže doklad zaslat včas.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 10:04

    alen1 (neregistrovaný)

    OT:Re: Přenesená daňová povinnost
    Děkuji za pochvalu. Mám ovšem jiný názor na komunikaci v obchodních vztazích.
    Dodavatel mohl mít reálný a omluvitelný důvod, proč poslal fakturu pozdě ( např. nemoc fakturantky, nezastupitelnost v tomto případě, něco selhalo, co nemohl dost dobře ovlivnit) a jít na něho v tu chvíli s tím, že nezaplatím, dokud to neopraví podle mě( a špatně, protože např. existuje předávací protokol ze září) je nejen krátkozraké rešení ,ale dlouhodobě nefunguje.
    Také se můžete ve firmě dostat do situace, kdy se vám něco takového přihodí, a pak budete rádi, když odběratel zvedne telefon a domluví se na dalším postupu. A nepůjde na vás hned s "kladivem" a sankcemi v podobě nezaplacení faktury.
    V dobrých obchodních vztazích platí víc než jinde, že se lze domluvit.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 10:11

    wolejoffka (neregistrovaný)

    Re: OT:Re: Přenesená daňová povinnost
    A čemu říkáte "domluvit se"??? Jaký podle Vás existuje kompromis ?
    Návrh mám - posílám Vám o XY tis. méně, což jsou mé náklady spojené s podáním dodatečného DAP, přikládám fakturu + návrh vzájemného zápočtu. Myslím, že 90% dodavatelů zvolí var. a).
    P.S. naopak - dlouhodobě to funguje. Při dostatečně razantním přístupu se již situace neopakuje.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 10:29

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: OT:Re: Přenesená daňová povinnost
    K tomuto přístupu opravdu není co dodat.
    Těžko vás přesvědčovat, že ne vše se dá řešit silou a razancí.
    Zaujímat k obchodním partnerům automaticky nepřátelský postoj nebo postoj z pozice síly se nemusí dlouhodobě vyplácet.
    "Na med se chytí více vos, než na ocet" :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 10:50

    wolejoffka (neregistrovaný)

    Re: OT:Re: Přenesená daňová povinnost
    Pak tedy potřetí opakuji svoji otázku - čemu v tomto případě říkáte "domluvit se"?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 11:07

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: OT:Re: Přenesená daňová povinnost
    Zavolám (případně pověřená osoba ve firmě) tam, zjistím proč se stalo, upozorním na komplikace (případné podání dodatečného), domluvíme se na společném postupu.
    Tedy přesně, jak to budeme mít na obou stranách v DPH.
    Popř. podám dodatečné, pokud to dle zákona a skutečnosti je nutné.
    Ve firmách, které dozoruji, případně účtuji je to obvyklý postup, předcházíme tak zbytečným nedorozuměním.
    Věřte, že se nám neopakuje, že by někdo opakovaně zasílal podklady pozdě.
    U subdodavatelů, kteří fakturují v PDP hlídáme hraniční datum cca 18, zda došly všechny faktury, případně subdodavateli voláme (pověřená osoba), že není faktura (může se zatoulat cestou - pošta apod.). Ušetříme si tak zbytečné podávání dodatečných přiznání.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 11:22

    wolejoffka (neregistrovaný)

    Re: OT:Re: Přenesená daňová povinnost
    Díky za info. Dovolte poslední otázku - "Popř. podám dodatečné" - děláte to zdarma ? Tzn. klientovi za to nic neúčtujete (není-li to součást nějakého paušálu). Nic Vás to nestojí, ani čas ? A stojí-li, děláte to proto, že klient je klient, a nebo proto, aby měl jeho dodavatel radost ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 11:39

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: OT:Re: Přenesená daňová povinnost
    Jak kdy,pokud selžou kontrolní mechanismy a musí se podat dodatečné přiznání, pak závisí na tom, jaký je to klient. U některých je to zpoplatněno, u některých ne.
    Naštěstí z těchto důvodů tak často dodatečné nepodáváme, řekla bych ojediněle, kontrolní mechanismy fungují dobře.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 10. 2012 8:31

    monskas (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    Ano, ale v evidenci pro daňové hlášení napiště správné DUZP, i když budete mít vše říjen a tu jednu jen září...Takhle mi to bylo řečeno na FÚ, jim se to nahraje do systému....

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 11. 2012 18:02

    LeaX (neregistrovaný)

    Re: Přenesená daňová povinnost- prosím
    Správně by měl být soulad dodavatele a odběratele.
    Prakticky? Faktury s PDP se velmi často "toulají".
    Povinnost podat nové hlášení PDP (resp. opravné DP - do termínu, dodatečné DP - po termínu)? ZDPH neřeší.
    Úředníci o této skutečnosti vědí. Pokud volají (zatím se páruje 2012/1Q), stačí vysvětlení. Nejčastější praktické případy - přiznáno v následujícím období, faktura nedorazila, faktura vystavena neoprávněně.