Daňový doklad

• petra.a. (neregistrovaný)

  21. 2. 2013 19:11

  Dobrý den, prosím o radu zkušené účetní.
  Jsme s.r.o., q plátci DPH. Pronajímáme reklamní plochu - platba za ní je dle dlouhodobé smlouvy k 15.dni daného měsíce. Platbu nájemce hradí na základě smlouvy, já mu vystavím až daňový doklad na přijatou platbu. A nevím, jak nyní postupovat. Nájemce nájemné za měsíce 10,11,12/2012 uhradil až nyní v únoru, tedy se zpožděním oproti smlouvě, já jsem ale již vnitřním předpisem DPH za tyto měsíce ve 4Q/2012 odvedla FÚ. Ale nájemce platbu za dlužné nájemné 10,11,12/2012, které uhradil až v únoru 2013 opatřil 21%DPH a já nevím jak mu mám vystavit daňový doklad na tyto platby, zda s 20%dph - jak to mám zaúčtováno vnitřním předpisem nebo 21% dph a doplatit dph v 1Q 2013. Výnosově to je v roce 2012. Už prostě nevím.
  Prosím o radu, jak postupovat. Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 2. 2013 22:00

    xxxx (neregistrovaný)

    Re: daňový doklad
    pokdu tomu rozumí, ve smlouvě máte stanovena např.
    10 000 + 20%dph to je rok 2012. takže za měsíc říjen bych účtovala 378/602, 378/343, to stejné za listopad a prosince. Podle mého názoru jste od 1.1.2013 měli udělat dodatek ke smlouvě, kde dph je 21% a nájemce měl platit do konce roku s 20%dph, pokud zaplatil v únoru jako by s 21% za měsíce 10,11.12 2012 tzv. 10tis + 21%, tak vlastně zaplatil více a o to zaplatí méně v vlednu a tím se vám přeplatek srovná. snad jsem to napsala srozumitelně a tak jsem to od vás pochopila

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2013 7:12

    Monika65 (neregistrovaný)

    Re: daňový doklad
    Taky bych to viděla jako nejjednodušší řešení. Vystavte mu fakturu s 20% za 4.Q 2012, a to 1% budete mít jako přeplatek, který zkompenzujete v dalším období. Zbytečně byste si přidělávala práce s opravou DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2013 8:00

    petra.a. (neregistrovaný)

    Re: daňový doklad
    Dobrý den, ve smlouvě je dph již ošetřeno, že se částka navyšuje automaticky o příslušné dph. Já jsem to takto udělala, jak navrhujete, vystavila jsem jim daňový doklad s 20% za měsíce 10,11,12/2012, ale jejich paní účetní se to nelíbilo a chtěla to předělat na 21%, že to uhradili až v únoru 2013 a tedy s 21% dph, vůbec nepřihlíží ke smlouvě a já jsem se do toho tak pak zamotala, že jsem chtěla vědět názor dalších. Moc děkuji za vaše vyjádření.

    •   Zobrazit celé vlákno