Hlavní navigace

DPH služby-refakturace

  • (neregistrovaný) 80.82.152.---

    17. 3. 2010 14:55

    Dobrý den, prosím, moc prosím, poradí mi někdo?
    Pročetla jsem celý zákon o DPH, ale nejsem z toho vůbec moudrá :-(

    Najali jsme zaměstnance, které platíme, ale kteří fyzicky pracují (na DPP) na Slovensku u jiné společnosti. Nyní jim mám refakturovat mzdové náklady + náklady na školení, obědy, cestovné atd...
    Nejsem si vůbec jistá, zda tam mám uvést daň nebo ne...? A do jakého řádku DP k DPH to dát?
    Podle mého názoru je to služba s místem plnění na Slovensku (je to pro osobu povinnou k dani). Takže dala bych to bez daně a do řádku DP č. 21. Moc prosím o radu, uvažuju správně??? A dám to i do SH???

    Zlatuše

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 17. 3. 2010 15:12

      Jana N. (neregistrovaný) 195.5.186.---

      Re: DPH služby-refakturace
      dle § 9/1 místem plnění při poskytnutí služby osobě povinné k dani je místo, kde má tato osoba sídlo nebo místo podnikání.
      pokud je sídlo tedy na slovensku, fakturovala bych bez daně
      do ř. 21 a do SH kod 3
      (ještě ale mrkněte do ZDPH § 10a dál, jestli nějaké z vašich
      služeb nespadají do těchto §)

    • 17. 3. 2010 15:17

      zlatka (neregistrovaný) 80.82.152.---

      Re: DPH služby-refakturace
      Děkuji za odpověď. Toť právě otázka, zda to vůbec spadá do DPH, protože se jedná o mzdové náklady, které samozřejmě DPH nepodléhají...Ale dále refakturujeme i náklady na školení, obědy. To jsou služby, které nám byli poskytnuty tuzemskými plátci a my z toho DPH uplatnili. Jsem opravdu v rozpacích, zda tu refakturaci tedy brát globálně a dát jí celou do DPH, ale fakturovat bez daně a nebo rozčlenit na mzdové náklady a zbytek a jen ten dát do ř. 21. No, zkrátka v tom mám už opravdu guláš...

    • 17. 3. 2010 15:36

      Jana N. (neregistrovaný) 195.5.186.---

      Re: DPH služby-refakturace
      >>>Dobrý den, prosím, moc prosím, poradí mi někdo?
      >>>Pročetla jsem celý zákon o DPH, ale nejsem z toho
      >>>vůbec moudrá :-(
      >>>
      >>>Najali jsme zaměstnance, které platíme, ale kteří
      >>>fyzicky pracují (na DPP) na Slovensku u jiné
      >>>společnosti.
      >>>Nyní jim mám refakturovat mzdové náklady + náklady na
      >>>školení, obědy, cestovné atd...
      >>>Nejsem si vůbec jistá, zda tam mám uvést daň nebo
      >>>ne...? A do jakého řádku DP k DPH to dát?
      >>>Podle mého názoru je to služba s místem plnění na
      >>>Slovensku (je to pro osobu povinnou k dani). Takže
      >>>dala
      >>>bych to bez daně a do řádku DP č. 21. Moc prosím o
      >>>radu,
      >>>uvažuju správně??? A dám to i do SH???
      >>>
      >>>Zlatuše


      >>
      >>dle § 9/1 místem plnění při poskytnutí služby osobě
      >>povinné k dani je místo, kde má tato osoba sídlo nebo
      >>místo podnikání.
      >>pokud je sídlo tedy na slovensku, fakturovala bych
      >>bez
      >>daně
      >>do ř. 21 a do SH kod 3
      >>(ještě ale mrkněte do ZDPH § 10a dál, jestli nějaké z
      >>vašich
      >>služeb nespadají do těchto §)
      >
      >Děkuji za odpověď. Toť právě otázka, zda to vůbec
      >spadá do DPH, protože se jedná o mzdové náklady, které
      >samozřejmě DPH nepodléhají...Ale dále refakturujeme i
      >náklady na školení, obědy. To jsou služby, které nám byli
      >poskytnuty tuzemskými plátci a my z toho DPH
      >uplatnili. Jsem opravdu v rozpacích, zda tu refakturaci tedy
      >brát globálně a dát jí celou do DPH, ale fakturovat bez
      >daně a nebo rozčlenit na mzdové náklady a zbytek a jen
      >ten dát do ř. 21. No, zkrátka v tom mám už opravdu
      >guláš...

      já bych to asi nepitvala, dala bych to jako balíček služeb
      (mimo mzdové náklady)s místem plnění v EU - ř. 21 a SH , dodaní oni

    • 17. 3. 2010 15:38

      zlatka (neregistrovaný) 80.82.152.---

      Re: DPH služby-refakturace
      Jste moc hodná, opravdu děkuji :-)

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).