Postup při opravě daňového zvýhodnění 11

• VSal (neregistrovaný)

  26. 2. 2012 23:02

  Opětovným převodem dat na nový rok 2011 se mi podařilo, že zaměstnankyně uplatňovala za celý rok 2011 duplicitně daňové zvýhodnění na na 1 syna. Tj. 11604 Kč dlužíme na FÚ a zaměstnankyně nám.
  
  Jedná se mi o to, jak to napravit:
  1) z pohledu vyúčtování daně ze ZČ za 2011: do kolonky "mělo být odvedeno" uvedenu správnou částku a pak mi tedy z vyúčtování vyjde nedoplatek 11604 (tento už jsme zaplatili minulý týden), vyplním přílohu č. 4
  
  2) z pohledu zaměstnance - může tento částku vložit nyní do poklady jako přeplatek mzdy za rok 2011?
  
  3) z pohledu mezd: musím opravit mzdy za celý rok 2011 nebo nechat tak a stačí v únoru 2012 odečíst ze mzdy (program mi umožňuje dát částku do "záloha na daň z minulého roku" a tato se pak přičte k odvodu za daný měsíc)
  
  4) jak účetně? Odvíjí se od názoru na bod 3 - budu-li opravovat mzdy, pak účet 331 vykáže přeplatek, 342 nedoplatek už k 31.12.2011
  
  Moc děkuji za názory. Zatím jsem nikdy takovou botu neudělala, takže nemám zkušenosti s tímto typem oprav.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.