Vydané faktury do Německa - skonto

• účetní začátečnice (neregistrovaný)

  18. 11. 2013 8:50

  Dobrý den,
  
  Prosím o informaci v následujícím. Máme německého odběratele,kterému poskytujeme za platbu předem skonto 4%. Jak v programu Pohoda toto skonto vyčíslím? Četla jsem, že se musí vystavit opravný daňový doklad. Odběratel to zaplatil se skontem už v předcházejících měsících jenže já jelikož jsem ještě začátečník a spoustu věcí ještě neznám (proto uvažuji že s touhle prací skončím, dělám účto teprve rok a jsem tak víc nebezpečná naší firmě než prospěšná) jsem to reflektovala až teď když mám daňová přiznání za srpen a září odevzdaná.
  Stačí vystavit opravný daňový doklad a uplatnit v přiznání za měsíc říjen,nebo musím vystavit opravné daňové přiznání za dané měsíce?
  
  Díky moc za rady.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 11. 2013 11:46

    M. (neregistrovaný)

    Re: Vydané faktury do Německa - skonto
    Napíšu Vám to co mě napsal daň.poradce: dodání zboží do JČS je osvobozeno, při využití skonta by se měl dle doslovného výkladu §42/3 a 42/7 vystavit ODD a na doručenku zaslat partnerovi z JČS a v tom období, ve kterém on převezme snížit hodnotu na ř.20 nebo 21 přiznání DPH, tyto opravy nemají faktický význam a navíc nebude souhlasit SH u nás a v JČS, protože druhá strana s největší pravděpodobností žádné změny dělat nebude. V zákoně není žádná sankce, kterou bychom mohli dostat.
    Takže tato SK likviduji interním dokladem jako SK a účtuji 601/311 bez dopadu do daň.př.k DPH, navíc pokud spadáte do Intrastatu, tak ani tam se tyto dodatečné změny v ceně provedené po dodání zboží neevidují.
    Jinak pokud budete chtít opravu udělat, lze i hromadným dokladem v některém období třeba 1.a 2.Q provést ve 3.Q. ale nevím, jak na jednom dokladu použijete různé kurzy, dle původních dokladů, můj program to neumí.